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【原文】建信基金管理有限责任公司关于建信中关村产业园封闭式基础设施证券投资基金分红的公告 建信基金管理有限责任公司     关于建信中关村产业园封闭式基础设施证券投资基金分红                      的公告               公告送出日期：2026 年 7 月 10 日 一、公募 REITs 基本信息                          建信中关村产业园封闭式基础设施证 公募 REITs 名称                          券投资基金                          建信中关村产业园 REIT（场内简称： 公募 REITs 简称 中关村，场内扩位简称：建信中关村                          REIT） 公募 REITs 代码 508099 公募 REITs 合同生效日 2021 年 12 月 3 日 基金管理人名称 建信基金管理有限责任公司 基金托管人名称 交通银行股份有限公司                          依据《中华人民共和国证券投资基金                          法》、《公开募集证券投资基金运作管                          理办法》、《公开募集基础设施证券投                          资基金指引（试行）》、《公开募集证                          券投资基金信息披露管理办法》、《上                          海证券交易所公开募集不动产投资信 公告依据                          托基金（REITs）业务指南第 2 号——                          存续业务》等法律法规有关规定以及                          《建信中关村产业园封闭式基础设施                          证券投资基金基金合同》、《建信中关                          村产业园封闭式基础设施证券投资基                          金招募说明书》 收益分配基准日 2026 年 3 月 31 日 截 止 收 益 分 基准日公募 REITs 份额 - 配 基 准 日 基 净值（单位：元） 金的相关指          基准日公募 REITs 可供 标 12,111,171.19          分配金额（单位：元）          截止基准日公募 REITs          按照合同约定的分红比                             10,900,054.07          例计算的应分配金额          （单位：元） 本次公募 REITs 分红方案（单位：元/10                             0.1340 份基金份额）                             本次分红为本基金 2026 年度第一次分 有关年度分红次数的说明                             红     注：1、本次收益分配方案已经基金托管人复核。     2、根据基金合同，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金应当将 90% 以上合并后基金年度可供分配金额分配给投资者，每年不得少于 1 次。根据 2026 年第 1 季度报告，本基金自 2026 年 1 月 1 日至本次收益分配基准日的累计可供 分配金额为人民币 12,111,171.19 元，本次共计分配人民币 12,060,000.00 元，约 占前述可供分配金额的 99.58%，每份基金份额发放红利人民币 0.0134 元。截止 基准日公募 REITs 按照本次分红比例计算的应分配金额与实际分配金额之间可 能存在尾差，具体以注册登记机构的规则为准。     二、与分红相关的其他信息 权益登记日 2026 年 7 月 14 日 除息日 场外：2026 年 7 月 14 日场内：2026 年 7 月 15 日 现金红利发放日 场外：2026 年 7 月 16 日场内：2026 年 7 月 20 日 分红对象 权益登记日登记在册的本基金全体基金份额持有人                    本基金收益分配方式为现金分红，不支持红利再投 红利再投资相关事项的说明                    资                    根据财政部、国家税务总局的相关规定，基金向基 税收相关事项的说明                    金份额持有人分配的基金收益，暂免征收所得税 费用相关事项的说明 本次分红免收分红手续费 三、其他需要提示的事项 1、权益分派期间（2026 年 7 月 10 日至 2026 年 7 月 14 日）暂停跨系统转 托管业务。 2、权益登记日当天通过场内交易买入的基金份额享有本次分红权益，权益 登记日当天通过场内交易卖出的基金份额不享有本次分红权益。 3、本基金可供分配金额是指在基金合并财务报表净利润基础上通过合理调 整计算得出的金额，在可供分配金额计算过程中，应当先将合并财务报表净利润 调整为税息折旧及摊销前利润（EBITDA），并在此基础上综合考虑项目公司持 续发展、项目公司偿债能力、经营现金流等因素后确定可供分配金额计算调整项。 本次可供分配金额计算调整项如下： 不动产投资信托基金发行份额募集的资金、处置不动产项目资产取得的现金、 金融资产相关调整、期初现金余额等；应收应付项目的变动；不动产项目资产减 值准备的变动；支付的利息及所得税费用；未来合理相关支出预留，包括重大资 本性支出（如固定资产正常更新、大修、改造等）、未来合理期间内的债务利息、 专业服务费、不可预见费用、期末经营性负债余额等。 经过上述项目调整后，本基金自 2026 年 1 月 1 日至本次收益分配基准日 2026 年 3 月 31 日期间可供分配金额为人民币 12,111,171.19 元。 四、相关机构联系方式 投资者可以通过本基金管理人的网站：www.ccbfund.cn 或客户服务电话： 400-81-95533（免长途通话费）进行相关咨询。 五、风险提示 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值高低并不预示其 未来业绩表现。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投 资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。 投资者投资于本基金时应认真阅读本基金的基金合同、招募说明书及其更新、基 金产品资料概要等法律文件，全面认识本基金的风险收益特征和产品特征，自主、 谨慎做出投资决策。敬请投资者注意投资风险。 特此公告                     建信基金管理有限责任公司                         2026 年 7 月 10 日 来源：上海证券交易所 · 2026-07-10 · 中国内地 · 原文

【原文】中金亦庄产业园封闭式基础设施证券投资基金关于基金经理恢复履行职务公告 中金亦庄产业园封闭式基础设施证券投资基金           关于基金经理恢复履行职务公告 一、公募 REITs 基本信息 公募 REITs 名称 中金亦庄产业园封闭式基础设施证券投资基金 公募 REITs 简称 中金亦庄产业园 REIT 公募 REITs 代码 508080 公募 REITs 合同生效日 2025 年 6 月 16 日 基金管理人名称 中金基金管理有限公司 基金托管人名称 中国农业银行股份有限公司                  《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、                  《公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）》 《上                  海证券交易所公开募集不动产投资信托基金                  （REITs）业务办法（试行）》《上海证券交易所公开 公告依据 募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第                  5 号——临时报告（试行）》等有关规定以及《中金                  亦庄产业园封闭式基础设施证券投资基金基金合                  同》 《中金亦庄产业园封闭式基础设施证券投资基金                  招募说明书》及其更新 二、关于基金经理恢复履行职务情况的说明 中金亦庄产业园封闭式基础设施证券投资基金基金经理周嘉辰女士自 2026 年 7 月 10 日起恢复履行本基金基金经理职务。刘立宇先生自 2026 年 7 月 10 日 起不再代为履行本基金基金经理相关职责。 三、相关机构联系方式 投资者可以登录中金基金管理有限公司网站 www.ciccfund.com 或拨打中金 基金管理有限公司客服电话 400-868-1166 进行相关咨询。 四、其他提示 截至目前，本基金运作正常，无应披露而未披露的重大信息，基金管理人将 严格按照法律法规及基金合同的规定进行投资运作，履行信息披露义务。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证本基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值高低并不预示                         1 其未来业绩表现。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投 资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。 投资者在参与本基金相关业务前，应当认真阅读本基金的基金合同、最新的招募 说明书、基金产品资料概要等信息披露文件，熟悉不动产投资信托基金相关规则， 自主判断基金投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险，全面认识本基 金的风险收益特征和产品特性，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、 资产状况等判断基金是否和自身风险承受能力相适应，理性判断市场，谨慎做出 投资决策。 特此公告。                          中金基金管理有限公司                            2026 年 7 月 10 日                   2 来源：上海证券交易所 · 2026-07-10 · 中国内地 · 原文

【原文】中金湖北科投光谷产业园封闭式基础设施证券投资基金关于基金经理恢复履行职务公告 中金湖北科投光谷产业园封闭式基础设施证券投资基金               关于基金经理恢复履行职务公告 一、公募 REITs 基本信息                  中金湖北科投光谷产业园封闭式基础设施证券投资 公募 REITs 名称                  基金 公募 REITs 简称 中金湖北科投光谷 REIT 公募 REITs 代码 508019 公募 REITs 合同生效日 2023 年 6 月 9 日 基金管理人名称 中金基金管理有限公司 基金托管人名称 中信银行股份有限公司                  《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、                  《公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）》 《上                  海证券交易所公开募集不动产投资信托基金                  （REITs）业务办法（试行）》 《上海证券交易所公开 公告依据 募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引第                  5 号——临时报告（试行）》等有关规定以及《中金                  湖北科投光谷产业园封闭式基础设施证券投资基金                  基金合同》 《中金湖北科投光谷产业园封闭式基础设                  施证券投资基金招募说明书》及其更新 二、关于基金经理恢复履行职务情况的说明 中金湖北科投光谷产业园封闭式基础设施证券投资基金基金经理周嘉辰女 士自 2026 年 7 月 10 日起恢复履行本基金基金经理职务。尚元先生自 2026 年 7 月 10 日起不再代为履行本基金基金经理相关职责。 三、相关机构联系方式 投资者可以登录中金基金管理有限公司网站 www.ciccfund.com 或拨打中金 基金管理有限公司客服电话 400-868-1166 进行相关咨询。 四、其他提示 截至目前，本基金运作正常，无应披露而未披露的重大信息，基金管理人将 严格按照法律法规及基金合同的规定进行投资运作，履行信息披露义务。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证本基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值高低并不预示                         1 其未来业绩表现。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投 资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。 投资者在参与本基金相关业务前，应当认真阅读本基金的基金合同、最新的招募 说明书、基金产品资料概要等信息披露文件，熟悉不动产投资信托基金相关规则， 自主判断基金投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险，全面认识本基 金的风险收益特征和产品特性，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、 资产状况等判断基金是否和自身风险承受能力相适应，理性判断市场，谨慎做出 投资决策。 特此公告。                          中金基金管理有限公司                            2026 年 7 月 10 日                   2 来源：上海证券交易所 · 2026-07-10 · 中国内地 · 原文

【原文】华夏基金管理有限公司关于调整华夏金茂消费封闭式基础设施证券投资基金基金经理的公告 华夏基金管理有限公司关于调整华夏金茂消费封闭式基础设施证券投资基金                       基金经理的公告                  公告送出日期：2026 年 7 月 9 日 1 公告基本信息 基金名称 华夏金茂消费封闭式基础设施证券投资基金 基金简称 华夏金茂消费 REIT 基金主代码 508017 基金管理人名称 华夏基金管理有限公司 公告依据 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 《上海证券                          交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用                          指引第 5 号——临时报告（试行）》 基金经理变更类型 增聘基金经理、解聘基金经理 新任基金经理姓名 张九龙                          谭琳 共同管理本基金的其他基金经理姓名                          刘伟杰 离任基金经理姓名 吕灵卓 2 新任基金经理的相关信息 新任基金经理姓名 张九龙 任职日期 2026 年 7 月 7 日                   注 证券从业年限 -                   注 证券投资管理从业年限 - 过往从业经历 2012 年 8 月至 2015 年 6 月，曾任英大国际信托有限责任公司信托经                  理；2015 年 6 月至 2022 年 10 月，曾任泰康资产管理有限责任公司投                  资经理。2022 年 11 月加入华夏基金管理有限公司。 其中：管理过公募基金的名称及 基金 离任                                    基金名称 任职日期 期间 主代码 日期                            华夏深国际仓储物流封闭式基础                    180302 2024-06-25 -                            设施证券投资基金                            华夏北京保障房中心租赁住房封                    508068 2025-10-13 -                            闭式基础设施证券投资基金 是否曾被监管机构予以行政处 否 罚或采取行政监管措施 是否已取得基金从业资格 是 学历、学位 硕士 是否已按规定在中国基金业协 是 会注册/登记     注：张九龙先生自 2012 年 8 月起从事不动产投资和/或运营管理工作，具有 5 年以上不 动产投资和/或运营管理经验。张九龙先生证券从业起始日期为 2012 年 8 月 1 日。 3 离任基金经理的相关信息 离任基金经理姓名 吕灵卓 离任原因 个人原因 离任日期 2026 年 7 月 7 日 转任本公司其他工作岗位的说明 - 是否已按规定在中国基金业协会办理注销手                         是 续 4 其他需要说明的事项     本次调整基金经理已履行公司内部有关程序，并按规定向中国证券投资基金 业协会办理相关手续。本次调整基金经理不影响基金管理人履行职责，对基金份 额持有人权益无重大影响。     特此公告                                          华夏基金管理有限公司                                           二〇二六年七月九日 来源：上海证券交易所 · 2026-07-09 · 中国内地 · 原文

【原文】中航北京昌保租赁住房REIT：中航北京昌保租赁住房封闭式基础设施证券投资基金关于原始权益人变更回收资金使用比例及投向的公告 中航北京昌保租赁住房封闭式基础设施证券投资基金      关于原始权益人变更回收资金使用比例及投向的公告 一、公募 REITs 基本信息 公募 REITs 名称 中航北京昌保租赁住房封闭式基础设施证券投资基金 公募 REITs 简称 中航北京昌保租赁住房 REIT 场内简称 昌保 REIT 公募 REITs 代码 180503 公募 REITs 合同生效日 2026 年 4 月 16 日 基金管理人 中航基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司                   《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集基础                   设施证券投资基金指引（试行）》《公开募集证券投                   资基金信息披露管理办法》《深圳证券交易所公开募                   集不动产投资信托基金业务办法（试行）》《深圳证 公告依据 券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 5                   号——临时报告（试行）》等有关规定以及《中航北                   京昌保租赁住房封闭式基础设施证券投资基金基金合                   同》《中航北京昌保租赁住房封闭式基础设施证券投                   资基金招募说明书》及其更新 二、原始权益人承诺回收资金用途相关承诺及募投项目进展情况 （一）回收资金用途相关承诺 本基金发行时，本基金管理人在本基金招募说明书中披露了原始权益人北京 市昌平保障房建设投资管理有限公司（以下简称“昌平保障房公司”）于 2026 年 02 月 04 日出具的《北京市昌平保障房建设投资管理有限公司关于项目募集资金 拟投资的固定资产投资项目真实性的说明与承诺函》，昌平保障房公司承诺拟将 全部净回收资金用于北京市昌平区回龙观新村剩余安置房项目、北京市昌平区北 七家镇中心起步区（暨海鶄落新村建设）土地一级开发项目一期 HQL-09 地块 R2 二类居住用地项目、北京市昌平区未来城市二期人才公租房项目。昌平保障 房公司承诺上述项目情况真实，募集资金用途真实并符合相关法律法规规定。 （二）回收资金使用进展情况                             1 昌平保障房公司通过本基金发行获得净回收资金共计 35,113.52 万元，截至 本公告发布日，原始权益人未使用净回收资金。 三、原始权益人回收资金使用比例和投向变更情况 根据《关于全面推动基础设施领域不动产投资信托基金(REITs)项目常态化发 行的通知》(发改投资〔2024〕1014 号)的要求，为加快回收资金使用进度及效率， 昌平保障房公司在履行了内部有关审批流程后，向国家发展和改革委员会等监管 部门就回收资金用途调整履行了报备程序，并于 2026 年 7 月 7 日向本基金管理 人通知，说明了拟变更回收资金使用的情况。具体回收资金使用方案如下：                             调整前金额 调整后金额          项目名称                             （万元） （万元） 北京市昌平回龙观新村剩余安置房项目 5,800.00 - 北京市昌平区北七家镇中心起步区（暨海鶄落 新村建设）土地一级开发项目一期 HQL-09 地 4,113.00 -      块 R2 二类居住用地项目 北京市昌平区未来城市二期人才公租房项目 18,920.00 17,500.00 回龙观村旧村改造定向安置房项目 - 5,000.00      天通中苑下沉广场项目 - 1,608.80 昌平区绿海家园 5 号楼 3、4 单                                 - 1,400.00        元改造项目 昌平沙阳路一通小区东侧地块保                                 - 4,400.00         租房项目          补充流动资金 - 5,204.73           合计 28,833.00 35,113.52 注：上表中净回收资金调整前后的总额差异主要为拟募集规模和实际募集规模之 间的差异。 四、对基金份额持有人权益的影响分析 本次原始权益人变更回收资金的投向及使用比例已履行规定的程序，变更后 的回收资金投向、使用比例符合回收资金的使用要求。该事项仅涉及原始权益人， 与本基金及其他基金份额持有人无直接关系，因此对本基金的收益分配、资产净 值、交易价格等基金份额持有人权益无实质性影响。 五、其他说明 以上内容已经过原始权益人的确认。 基金份额持有人及其他关注本基金的投资者可登陆基金管理人网站                         2 （www.avicfund.cn）或拨打客户服务电话（400-666-2186）了解本基金的相关信 息。 截至目前，本基金运作正常，未发生对基金业绩或份额持有人利益有重大影 响且应予以披露而未披露的事项。本基金管理人将严格按照法律法规及基金合同 的规定履行信息披露义务，持续做好基金的规范运作和底层资产管理。 本基金管理人承诺将遵循恪尽职守、诚实信用、审慎勤勉的原则管理和运用 基金资产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往业绩及 净值高低并不预示其未来表现。基金管理人在此提醒投资者注意基金投资的“买 者自负”原则，投资者在作出投资决策后，因基金运作状况与基金净值变化引致 的投资风险需由投资者自行承担。投资者在参与本基金投资前，应认真阅读《基 金合同》《招募说明书》《基金产品资料概要》等信息披露文件，充分认识不动 产基金的风险收益特征和产品特性，结合自身投资目标、期限及风险承受能力， 谨慎判断本基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。 特此公告。                                   中航基金管理有限公司                                       2026 年 7 月 9 日                         3 来源：深圳证券交易所 · 2026-07-09 · 中国内地 · 原文

【原文】粤电力Ａ：广东电力发展股份有限 公 司关于以珠海金湾海上风电项目作为首发资产申报发行 公 募 REITs 有关事项暨关联交易 公 告 证券代码：000539、200539 证券简称：粤电力 A、粤电力 B 公告编号：2026-39 公司债券代码：149418 公司债券简称：21粤电02     广东电力发展股份有限公司 关于以珠海金湾海上风电项目作为首发资 产申报发行公募REITs有关事项暨关联交易          公告       本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、发行事项概述 1、2026 年 7 月 7 日，广东电力发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公 司”） 第十一届董事会第十三次会议审议通过了《关于以珠海金湾海上风电项目 作为首发资产申报发行公募 REITs 有关事项的议案》。为有效盘活存量资产，引 入权益发展资金，改善资本结构，董事会同意并批准以下事项： （一）同意按照发行方案，由广东省风力发电有限公司（以下简称“广东风 电公司”）和广东省能源集团有限公司（以下简称“广东能源集团”）作为原始 权益人，以珠海金湾海上风电项目作为首发资产开展申报发行公募 REITs 工作， 具体实施方案及发行要素以相关监管机构最终确认为准。 （二）同意向广东风电公司提供不超过 40 亿元的股东借款，并由广东风电 公司按监管要求提供足额且有变现价值的担保或其他降低借款损失的风险防范 措施。 （三）同意广东风电公司向广东粤电珠海海上风电有限公司（以下简称“珠 海风电公司”）提供不超过 40 亿元的股东借款，并由珠海风电公司按监管要求 向广东风电公司提供足额且有变现价值的担保或其他降低借款损失的风险防范 措施。 （四）同意广东风电公司将持有的珠海风电公司、SPV 公司（如有）股份以 非公开协议转让的方式转让给资产支持专项计划；并同意根据公募 REITs 产品的 交易架构安排需要，通过增减资或股东借款等方式调整珠海风电公司股债结构。 （五）同意广东风电公司按照国家发改委、中国证监会等监管机构的要求，                             1 就公募 REITs 申报发行出具承诺函。 （六）同意广东风电公司认购公募 REITs 份额，同意必要时由广东风电公司 与广东能源集团签订一致行动协议，以达到将公募 REITs 纳入广东风电公司合并 报表范围之目的。 （七）同意广东风电公司确定锁定 60 个月的基金份额比例、战略配售比例、 战略配售投资者及相应持有比例、询价区间、发行价格。 （八）同意广东风电公司根据监管要求使用募集到的净回收资金，包括但不 限于向拟投资项目发放资本金、超股比股东借款等。 （九）同意广东风电公司扩募资产以及扩募安排，具体以监管审批为准。 （十）同意广东风电公司为珠海风电公司国补保理提供流动性支持。 （十一）同意授权公司经营班子对广东风电公司公募 REITs 申报发行过程中 的未尽事项进行决策。 2、广东能源集团是本公司控股股东，广东风电公司及珠海风电公司均为本 公司控股子公司，其中珠海风电公司由广东能源集团参股 5.7184%。根据《深圳 证券交易所股票上市规则》的有关规定，广东风电公司与广东能源集团作为原始 权益人共同申报发行公募 REITs 并签署《一致行动协议》等行为，属于关联交易。 3、《关于以珠海金湾海上风电项目作为首发资产申报发行公募 REITs 有关 事项的议案》已经公司第十一届董事会 2026 年第四次独立董事专门会议审议通 过，同意提交董事会审议。在审议上述议案时，关联方董事郑云鹏、李方吉、李 葆冰、贺如新已回避表决，经 6 名非关联方董事（包括 4 名独立董事）投票表决 通过，其中：同意 6 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本次发行相关事项需提交公司股东会审议，与该关联交易有利害关系的关联 方股东广东省能源集团有限公司、广东省电力开发有限公司、超康投资有限公司 将回避表决。 4、本次发行相关事项尚需要经有关部门批准，不构成《上市公司重大资产 重组管理办法》规定的重大资产重组。 二、关联方基本情况 （一）广东省能源集团有限公司 1、根据广东省市场监督管理局核发给广东能源集团的《营业执照》（统一                        2 社会信用代码：91440000730486022G），广东能源集团企业性质为：有限责任 公司（国有控股）；注册资本为：人民币233亿元；注册地址为：广东省广州市 天河东路8号、10号；法定代表人：张帆；经营范围为：电力投资、建设、经营 管理等。 广东能源集团产权结构图如下： 2、广东能源集团2025年末经审计的总资产为32,739,405万元，总负债为 22,678,575万元，净资产为10,060,830万元；2025年度实现营业收入8,251,331万元， 净利润506,967万元。截至2026年3月31日，广东能源集团总资产为33,498,056万 元，总负债为23,107,548万元，净资产为10,390,508万元，营业收入1,788,010万元， 净利润49,600万元（未经审计）。 3、广东能源集团为公司的控股股东，广东能源集团符合《深圳证券交易所 股票上市规则》6.3.3条（一）款规定的情形，为公司的关联法人。 4、广东能源集团为依法存续的企业法人，具有充分履约能力，经营情况和 财务指标良好。经查询国家企业信用信息公示系统，广东能源集团不是失信被执 行人。 三、交易标的基本情况 （一）广东省风力发电有限公司 1、根据广州市市场监督管理局核发给广东风电公司的《营业执照》（统一 社会信用代码：91440000231129717K），广东风电公司企业性质为：其他有限 责任公司；注册资本为：人民币1,269,091.46万元；注册地址为：广东省广州市 天河区天河东路4号2301、2401房（自编粤电广场南塔27、28层）；法定代表人：                           3 苑琪；经营范围为：从事风能、太阳能、生物质等新能源的设计、开发、投资、 建设和运营管理；新能源技术的研发、应用与推广；新能源相关设备的检测与维 修；新能源技术培训、咨询服务。      2、广东风电公司成立于1997年5月，为本公司控股子公司，股权结构如下： 序号 股东姓名 实缴注册资本（万元） 股权比例 1 广东电力发展股份有限公司 970,088.1364 76.4396%        北京诚通工融股权投资基金 2 81,208.2358 6.3989%           （有限合伙） 3 三峡资本控股有限责任公司 66,445.1827 5.2357% 4 建信金融资产投资有限公司 64,349.9037 5.0705% 5 交银金融资产投资有限公司 29,000.0000 2.2851% 6 农银金融资产投资有限公司 29,000.0000 2.2851% 7 中银金融资产投资有限公司 29,000.0000 2.2851%           合计 1,269,091.4586 100.0000%      3、广东风电公司2025年末经审计的总资产为6,073,365万元，总负债为 4,309,345万元，净资产为1,764,020万元；2025年度实现营业收入324,959万元， 净利润22,813万元。截至2026年3月31日，广东风电公司总资产为6,201,732万元， 总负债为4,257,254万元，净资产为1,944,478万元，营业收入86,425万元，净利润 8,395万元（未经审计）。      4、广东风电公司为依法存续的企业法人，具有充分履约能力，经营情况和 财务指标良好。经查询国家企业信用信息公示系统，广东风电公司不是失信被执 行人。      （二）广东粤电珠海海上风电有限公司      1、根据珠海市金湾区市场监督管理局核发给珠海风电公司的《营业执照》 （统一社会信用代码：91440400MA51P12GX7），珠海风电公司企业性质为： 其他有限责任公司；注册资本为：人民币112,863.4万元；注册地址为：珠海市金 湾区定湾十六路316号1栋5楼501室；法定代表人：李高；主要负责投资运营珠海 金湾海上风电项目（以下简称“金湾风电场”）。      金湾风电场位于广东省珠海市金湾区，是广东省重点海上风电项目，总装机 容量为300MW，保持粤港澳大湾区海上风电场规模首位，拥有55个5.5MW（兆                         4 瓦）抗台风型海上风力发电机组，同时配套建设220kV海上升压站、陆上控制中 心，该项目于2021年4月实现全容量并网。 2、珠海风电公司于2018年5月成立，是本公司的间接控股子公司，其中公司 控股股东广东能源集团持有珠海风电公司5.7184%股权，产权结构图如下：                              65.74% 3、珠海风电公司2025年末经审计的总资产为506,622万元，总负债为386,040 万元，净资产为120,582万元；2025年度实现营业收入55,230万元，净利润11,233 万元。截至2026年3月31日，珠海风电公司总资产为508,154万元，总负债为380,636 万元，净资产为127,518万元，营业收入22,782万元，净利润6,993万元（未经审 计）。 4、珠海风电公司为依法存续的企业法人，具有充分履约能力，经营情况和 财务指标良好。经查询国家企业信用信息公示系统，珠海风电公司不是失信被执 行人，目前不存在对外担保、重大诉讼与仲裁等影响偿债能力的重大或有事项。 四、REITs发行方案主要内容 （一）REITs申报方案要素        要素 内容 产品名称 广发广东能源基础设施不动产投资信托基金（暂定名）                         5        要素 内容 首次申报标的资产 金湾风电场                45-50 亿元（不低于对应基准日资产组的账面价值，为评估机构初步 首次申报发行规模                估算，最终以用印版评估报告及主管审核机构意见为准） 发行场所 深圳证券交易所 基金管理人 广发基金管理有限公司（以下简称“广发基金”） ABS 管理人 广发证券资产管理（广东）有限公司（以下简称“广发资管”） 财务顾问 广发证券股份有限公司                广东省风力发电有限公司、广东省能源集团有限公司、珠海经济特 发起人&原始权益人                区电力开发集团有限公司（以下简称“珠海电力”） 基金运作方式 契约型、封闭式运作 首次发行基金存续期限 20 年                首次发行，广东风电公司和广东能源集团必要时签订一致行动协议， 持有份额 使得持有份额可达到广东风电公司可将公募 REITs 纳入合并报表之                目的                收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金额的 90%。基金收 收益分配                益分配在符合分配条件的情况下每年不少于 1 次 是否设置增信 无增信 扩募机制 上市后可申请扩募，新购入同类经营权/产权类的基础设施资产                本次首发募集资金拟全部用于投资本项目资产支持专项计划，扩募 基金投资范围 基金规模的 80%以上投资于资产支持专项计划，其余资金应当投资                于利率债、AAA 级信用债、货币市场工具等 现金流分派来源 珠海风电公司经营现金流                1.资金用途：净回收资金原则上用于新建项目资本金或收购项目，                若净回收资金金额较大，可通过股东借款的形式支持项目建设。 净回收资金用途及使用期                2.使用期限：自基础设施 REITs 购入项目完成之日起，原始权益人 2 限                年内需使用净回收资金不低于 75%，3 年内全部使用完毕，并符合                信息披露要求，定期公开资金使用情况。       注：上述要素待根据后续监管机构相关规则及要求，结合市场情况细化或进     行必要调整。       （二）公募REITs架构及主要交易流程       1、公募REITs设立前确定标的资产运营管理机构及人员安排。珠海风电公司、     运营管理机构以及基金管理人根据监管要求，确定运营管理方案、机构及人员设                          6 置，并完成运营管理协议签署。 2、公募REITs设立前偿还外部存量债务。为保障公募 REITs 顺利发行，广 东风电公司拟对珠海风电公司提供财务资助，用于偿还外部存量债务。 3、公募REITs设立。广发基金发行基础设施公募基金，广发资管发起设立基 础设施资产支持专项计划。投资人实缴认购后，公募REITs利用全部募集资金认 购专项计划全部份额。 4、设立或指定SPV，由专项计划取得SPV股权，并通过股权出资与股东借 款方式搭建合理股债结构。 5、SPV收购珠海风电公司股权，并视情况将剩余资金通过借款或注资方式 注入珠海风电公司。SPV向珠海电力、广东风电公司、广东能源集团分别支付股 权转让款，收购三家股东持有的珠海风电公司股权。收购完成后，珠海风电公司 成为SPV的全资子公司，SPV视情况将剩余资金以注资或借款方式注入珠海风电 公司。 6、珠海风电公司清偿相关公司借款后，反向吸收合并SPV公司，SPV公司 办理工商登记注销。 根据上述实施步骤，本次公募REITs搭建思路及架构如下图：                     7 五、关联交易的定价政策及定价依据 本次基金份额认购的交易价格将根据最终金湾海上风电项目评估价值及基 础设施公募REITs市场询价结果而定，广东能源集团和广东风电公司均按照最终 市场询价结果认购，交易价格公允、合理，不会损害公司和广大股东尤其是中小 股东的利益。 六、关联交易协议的主要内容 本次交易所涉及公募REITs尚需取得国家发改委、深圳证券交易所、中国证 券监督管理委员会等有权机构批准，故交易方案所涉具体安排的相关交易协议均 尚未签署。 七、本次申报发行的目的和对公司的影响 本次申报发行公募REITs项目可在合并层面保持原有资产水平的前提下，将 存量资产转化为标准化可交易金融产品，有效盘活资产，回笼资金助力新型能源 体系建设，进而提升资本运营质效，优化国有资本布局。后续可依托该上市平台 进一步整合内外部能源资产，实现更多资产证券化及基金扩募，有效拓宽权益融 资渠道，创新国有资产运营模式，提升国有资产流动性与回报率。 本次发行对公司的正常生产经营不存在重大影响，不会损害公司及公司股东 的利益，不影响公司业务的独立性，符合《公司法》等有关法律、法规和规范性 文件的要求。 八、与该关联人累计已发生的各类关联交易情况 本次关联交易金额预估为229,663万元。本年初至本公告披露日，公司与广 东能源集团发生关联交易金额（含本次关联交易，不含已经股东会审批通过的日 常关联交易等）累计233,992.08万元。 九、备查文件 1、广东电力发展股份有限公司第十一届董事会第十三次会议决议； 2、第十一届董事会2026年第四次独立董事专门会议审查意见。 特此公告                          8     广东电力发展股份有限公司董事会        二○二六年七月八日 9 来源：巨潮资讯网 · 2026-07-07 · 中国内地 · 原文

【原文】华夏合肥高新REIT：华夏合肥高新创新产业园封闭式基础设施证券投资基金关于原始权益人增持基金份额计划进展的公告 华夏合肥高新创新产业园封闭式基础设施证券投资基金               关于原始权益人增持基金份额计划进展的公告 一、 公募 REITs 基本信息 公募 REITs 名称 华夏合肥高新创新产业园封闭式基础设施证券投资基金 公募 REITs 简称 华夏合肥高新产园 REIT（场内简称：华夏合肥高新 REIT） 公募 REITs 代码 180102 公募 REITs 合同生效日期 2022 年 9 月 20 日 基金管理人名称 华夏基金管理有限公司 基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司                   《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、 《公开                   募集基础设施证券投资基金指引(试行)》《中国证监会关于                   推出商业不动产投资信托基金试点的公告》 《深圳证券交易                   所公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）》《深圳 公告依据 证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 5 号                   ——临时报告（试行）》等有关规定以及《华夏合肥高新创                   新产业园封闭式基础设施证券投资基金基金合同》 《华夏合                   肥高新创新产业园封闭式基础设施证券投资基金招募说明                   书》及其更新 二、 关于原始权益人增持计划的主要内容 本基金管理人于 2026 年 6 月 24 日发布了《华夏合肥高新创新产业园封闭式 基础设施证券投资基金关于原始权益人增持基金份额计划的公告》，本基金原始 权益人合肥高新城市发展集团有限公司（以下简称“合肥高新城发集团”）计划 以自有资金通过竞价、大宗交易或交易所认可的其他方式增持本基金基金份额， 增持金额不超过 2,000 万元。合肥高新城发集团拟在取得上级主管部门有关增持 批复之日起不超过 12 个自然月（含法律、法规及深圳证券交易所业务规则等有 关规定不准增持的期间）实施增持。 三、 关于原始权益人增持计划实施进展的说明 根据本基金管理人收到的合肥高新城发集团的通知，合肥高新城发集团已于 2026年7月6日取得上级主管部门有关增持计划的批复，批复同意合肥高新城发集                              1 团以自有资金增持本基金基金份额不超过3,000万元。 根据增持计划安排，合肥高新城发集团将自2026年7月6日起不超过12个自然 月（含法律、法规及深圳证券交易所业务规则等有关规定不准增持的期间）实施 本次增持，增持金额不超过3,000万元。 合肥高新城发集团承诺，本次增持的基金份额在本次增持计划实施期间及增 持计划实施期间届满后6个月内不会通过大宗交易、协议转让或竞价交易等方式 进行减持。 四、 相关机构联系方式 投资者可登录基金管理人网站（www.ChinaAMC.com）或拨打基金管理人客 户服务电话（400-818-6666）咨询有关详情。 五、 其他提示 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不 保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值高低并不预 示其未来业绩表现。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做 出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行 负担。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级 进行划分，并提出适当性匹配意见。投资有风险，投资者在投资本基金前应认 真阅读本基金基金合同、招募说明书及其更新、基金产品资料概要及其更新等 法律文件，熟悉不动产基金相关规则，全面认识本基金的风险收益特征和产品 特性，充分考虑自身的风险承受能力，在了解产品情况、听取销售机构适当性 匹配意见的基础上，根据自身的投资目标、投资期限、投资经验、资产状况等 判断基金是否和自身风险承受能力相适应，理性判断市场，自主判断基金投资 价值，自主、谨慎做出投资决策，并自行承担投资风险。基金具体风险评级结 果以销售机构提供的评级结果为准。 特此公告                              华夏基金管理有限公司                               二〇二六年七月七日                       2 来源：深圳证券交易所 · 2026-07-07 · 中国内地 · 原文

【原文】中航基金管理有限公司关于中航京能国际能源封闭式基础设施证券投资基金基金份额解除限售的公告 中航基金管理有限公司 关于中航京能国际能源封闭式基础设施证券投资基金                 基金份额解除限售的公告 一、公募 REITs 基本信息                       中航京能国际能源封闭式基础设施证券投资 公募 REITs 名称                       基金 公募 REITs 简称 中航京能国际能源 REIT 公募 REITs 代码 508096 首次募集基金合同生效日 2023 年 3 月 20 日 基金合同更新生效日 2025 年 12 月 25 日 基金管理人名称 中航基金管理有限公司 基金托管人名称 华夏银行股份有限公司                       《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法                       规、《公开募集基础设施证券投资基金指引（试                       行）》《上海证券交易所公开募集不动产投资                       信托基金（REITs）业务办法（试行）》《上                       海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 公告依据                       （REITs）规则适用指引第 5 号——临时报告                       （试行）》等法律法规以及《中航京能国际能                       源封闭式基础设施证券投资基金基金合同》                       《中航京能国际能源封闭式基础设施证券投                       资基金招募说明书》及其更新 业务类型 场内解除限售 场外解除锁定□ 生效时间 2026 年 7 月 15 日 注：2026 年 2 月 13 日，本基金名称由中航京能光伏封闭式基础设施证券投 资基金变更为中航京能国际能源封闭式基础设施证券投资基金。 二、解除限售份额基本情况 中航京能国际能源封闭式基础设施证券投资基金（以下简称“本基金”）定 向扩募竞价投资者份额将于 2026 年 7 月 15 日解除限售，本次解除限售份额为 90,384,448 份，占本基金全部基金份额的 15.04%，均为场内份额解除限售。 本次定向扩募竞价投资者份额上市流通前，可在二级市场直接交易的本基金 流通份额为 240,000,000 份，占本基金全部基金份额的 39.94%。本次定向扩募 竞价投资者份额解禁后，可流通份额合计为 330,384,448 份，占本基金全部基金 份额的 54.98%。 （一）公募 REITs 场内份额解除限售                       1     1. 本次解除限售的份额情况 序 限售份额 限售期           证券账户名称 限售类型 号 总量（份） （月）                                  定向扩募     深圳前海砚博乘风资产管理有限公司                                  竞价投资 1 －砚博乘风量化18号私募证券投资基 4,118,616 6个月                                  者份额限     金                                  售                                  定向扩募                                  竞价投资 2 西部证券股份有限公司 5,148,270 6个月                                  者份额限                                  售                                  定向扩募     中航基金－中航证券有限公司－中航 竞价投资                        4,118,616 6个月     基金寰宇一号单一资产管理计划 者份额限                                  售                                  定向扩募     中航基金－西南证券股份有限公司－                                  竞价投资 3 中航基金启蛰阳和2号单一资产管理计 947,281 6个月                                  者份额限     划                                  售                                  定向扩募     中航基金－浙商银行－中航基金首熙1 竞价投资                           82,372 6个月     号集合资产管理计划 者份额限                                  售                                  定向扩募     长城财富资管－工商银行－长城财富 竞价投资 4 5,148,270 6个月     朱雀创睿六号资产管理产品 者份额限                                  售                                  定向扩募     华鑫国际信托有限公司－华鑫信托·华 竞价投资 5 5,148,270 6个月     盈17号（混合配置）集合资金信托计划 者份额限                                  售                                  定向扩募                                  竞价投资 6 云南能投资本投资有限公司 5,148,270 6个月                                  者份额限                                  售                                  定向扩募                                  竞价投资 7 中国中金财富证券有限公司 4,118,616 6个月                                  者份额限                                  售                                  定向扩募                                  竞价投资 8 中国国际金融股份有限公司 4,118,616 6个月                                  者份额限                                  售                       2                                      定向扩募      江苏兆信私募基金管理有限公司－兆 竞价投资 9 3,706,754 6个月      信瞭望21号私募证券投资基金 者份额限                                      售                                      定向扩募      云南国际信托有限公司－云南信托-兴 竞价投资 10 2,059,308 6个月      睿3号单一资金信托 者份额限                                      售                                      定向扩募                                      竞价投资 11 兴业国信资产管理有限公司 5,663,097 6个月                                      者份额限                                      售                                      定向扩募      中国人民人寿保险股份有限公司－传 竞价投资 12 3,706,754 6个月      统－普通保险产品 者份额限                                      售                                      定向扩募                                      竞价投资 13 招商证券股份有限公司 4,118,616 6个月                                      者份额限                                      售                                      定向扩募      深圳市招商平安资产管理有限责任公 竞价投资 14 6,055,792 6个月      司 者份额限                                      售                                      定向扩募                                      竞价投资 15 国融证券股份有限公司 3,706,754 6个月                                      者份额限                                      售                                      定向扩募                                      竞价投资 16 首创证券股份有限公司 5,148,270 6个月                                      者份额限                                      售                                      定向扩募                                      竞价投资 17 中信建投证券股份有限公司 4,118,616 6个月                                      者份额限                                      售                                      定向扩募                                      竞价投资 18 中信证券股份有限公司 4,118,616 6个月                                      者份额限                                      售                                      定向扩募      东方财富证券－北京银行－东方财富 竞价投资 19 669,275 6个月      证券添新1号集合资产管理计划 者份额限                                      售                     3                                 定向扩募 东方财富证券－兴业银行－东方财富 竞价投资                       154,448 6个月 证券添新2号集合资产管理计划 者份额限                                 售                                 定向扩募 东方财富证券－兴业银行－东方财富 竞价投资                     1,853,377 6个月 证券昇财1号集合资产管理计划 者份额限                                 售                                 定向扩募 东方财富证券－兴业银行－东方财富 竞价投资                       617,792 6个月 证券昇财3号集合资产管理计划 者份额限                                 售                                 定向扩募 东方财富证券－招商银行－东方财富 竞价投资                       308,896 6个月 证券安财1号集合资产管理计划 者份额限                                 售                                 定向扩募 东方财富证券－招商银行－东方财富 竞价投资                       154,448 6个月 证券安财2号集合资产管理计划 者份额限                                 售                                 定向扩募 东方财富证券－上海银行－东方财富 竞价投资                       360,378 6个月 证券乐财半年惠1号集合资产管理计划 者份额限                                 售                                 定向扩募 东方财富证券－上海银行－东方财富 竞价投资                       360,378 6个月 证券乐财半年惠2号集合资产管理计划 者份额限                                 售                                 定向扩募 东方财富证券－上海银行－东方财富 竞价投资                       205,930 6个月 证券乐财3号集合资产管理计划 者份额限                                 售                                 定向扩募 东方财富证券－兴业银行－东方财富 竞价投资                       154,448 6个月 证券乐财5号集合资产管理计划 者份额限                                 售                                 定向扩募 东方财富证券－兴业银行－东方财富 竞价投资                       154,448 6个月 证券乐财7号集合资产管理计划 者份额限                                 售                                 定向扩募 东方财富证券－兴业银行－东方财富 竞价投资                       154,448 6个月 证券乐财10号集合资产管理计划 者份额限                                 售                4                                定向扩募 中意资产管理有限责任公司－自有资 竞价投资 20 1,029,654 6个月 金 者份额限                                售                                定向扩募                                竞价投资 21 长城证券股份有限公司 2,677,100 6个月                                者份额限                                售                                定向扩募 华金证券－国融证券股份有限公司－                                竞价投资 华金证券瑞丰2号基础设施基金策略 514,827 6个月                                者份额限 FOF单一资产管理计划                                售 22                                定向扩募 华金证券－国任财产保险股份有限公                                竞价投资 司－华金证券国任保险5号基础设施基 514,827 6个月                                者份额限 金策略FOF单一资产管理计划                                售 注：限售期自基金扩募份额上市之日起计算，上述限售份额自 2026 年 7 月 15 日起满足解除限售条件。     2.本次解除限售后剩余的限售份额情况 序 限售份额总 份额上市       证券账户名称 限售类型 限售期 号 量（份） 日期 （一）原始权益人及其同一控制下的关联方                             原始权益人                             及其同一控     京能国际能源发展 1 60,000,000 制下关联方 60个月 2023-03-29     (北京)有限公司                             战略配售限                             售                             原始权益人                  60,176,071 60个月 2026-01-15                             及其同一控     云南保山槟榔江水电 2 制下关联方     开发有限公司                  33,096,846 战略配售限 36个月 2026-01-15                             售     北京京能同鑫投资管 原始权益人     理有限公司－北京京 及其同一控 3 能太平基础设施专项 60,176,071 制下关联方 36个月 2026-01-15     股权投资基金（有限 战略配售限     合伙） 售 （二）其他战略投资者                             其他专业投     中国国新资产管理有 4 7,883,066 资者战略配 18个月 2026-01-15     限公司                             售限售                        5 序 限售份额总 份额上市       证券账户名称 限售类型 限售期 号 量（份） 日期                               其他专业投     红塔证券股份有限公 5 3,941,533 资者战略配 18个月 2026-01-15     司                               售限售                               其他专业投     紫金财产保险股份有 6 9,838,788 资者战略配 18个月 2026-01-15     限公司                               售限售     华能贵诚信托有限公 其他专业投 7 司－华能信托·北诚 4,904,350 资者战略配 18个月 2026-01-15     瑞驰2号资金信托 售限售                               其他专业投     东吴人寿保险股份有 8 4,904,350 资者战略配 18个月 2026-01-15     限公司－自有资金                               售限售 厦门国际信托有限公                          其他专业投 司－北京国资公司 9 5,897,255 资者战略配 18个月 2026-01-15 REITs投资财富管理                          售限售 服务信托 华润深国投信托有限                          其他专业投 公司－华润信托·嘉 10 9,838,788 资者战略配 18个月 2026-01-15 禾1号集合资金信托                          售限售 计划 北京京国创基金管理                          其他专业投 有限公司－北京京国 11 9,838,788 资者战略配 18个月 2026-01-15 创优势产业基金（有                          售限售 限合伙） 注：限售期自基金份额上市之日起计算。     （二）公募 REITs 场外份额解除锁定     本基金不存在场外份额解除限售的情形。     三、其他需要提示的事项     （一）近期经营情况     本基金投资的不动产项目均为清洁能源发电项目，具体包括 2 个光伏发电项 目（榆林光伏项目、晶泰光伏项目）和 2 个水力发电项目（苏家河口水电站项目、 松山河口水电站项目）。截至 2026 年 7 月 3 日，2 个光伏发电项目在自然资源 条件变化、电力供需不平衡及电力市场化等外部环境影响下，经营业绩表现发生 一定程度的波动，但总体基本稳定；2 个水电项目为 2025 年 12 月末新购入不动 产项目，目前整体运行稳定。基金投资运作正常，外部管理机构履职正常。     （二）净现金流分派率说明                          6      根据《中航京能国际能源封闭式基础设施证券投资基金招募说明书》（以下 简称“招募说明书”）和《中航京能光伏封闭式基础设施证券投资基金 2025 年 7-12 月、2026 年度可供分配金额测算审核报告》（以下简称“可供分配金额测 算报告”），本基金 2026 年度预计可供分配金额为 420,015,310.38 元（含扩募）。 基于前述可供分配金额数据，净现金流分派率的计算方法举例说明如下：      1、如投资者在本基金扩募份额发行时以发行价格 9.712 元/份买入本基金， 以 2026 年 预 测 可 供 分 配 金 额 测 算 的 该 投 资 者 的 净 现 金 流 分 派 率 =420,015,310.38/(9.712×600,880,354)=7.20%。      2、如投资者在 2026 年 7 月 3 日通过二级市场交易买入本基金，假设买入价 格为当天收盘价 9.481 元/份，以 2026 年预测可供分配金额测算的该投资者的净 现金流分派率=420,015,310.38/(9.481×600,880,354)=7.37%。      需特别说明的是：      以上计算说明中的可供分配金额系根据招募说明书和可供分配金额测算报 告予以假设，不代表实际年度的可供分配金额。      二级市场交易价格上涨会导致买入成本上涨，导致投资者实际净现金流分派 率降低。二级市场交易价格下跌会导致买入成本下降，导致投资者实际净现金流 分派率提高。      净现金流分派率不等同于基金的收益率。      （三）内部收益率（IRR）说明      内部收益率（IRR）为使得投资基金产生的未来现金流折现现值等于买入成 本的收益率。根据招募说明书和《资产评估报告》中的全周期各年净现金流测算 年度可供分配金额，基于测算结果、分派时点等假设条件，以及本基金 2026 年                                                    1 度实际可供分配金额，全周期内部收益率的计算方法举例说明如下 ：      1、如投资人在扩募份额发行时买入本基金，买入价格为 9.712 元/份，预测 该投资者存续期内基金全周期内部收益率预测值约 3.76%；      2、如投资人通过二级市场交易于 2026 年 7 月 3 日买入本基金，假设买入价 格为当天收盘价 9.481 元/份，预测该投资者存续期内基金全周期内部收益率预 测值约 3.43%。      需特别说明的是： 1     以下内部收益率均以扩募后基金总份额为基础进行测算。                                 7 二级市场交易价格上涨会导致买入成本上涨，导致投资者实际全周期内部收 益率降低。二级市场交易价格下跌会导致买入成本下降，导致投资者实际全周期 内部收益率提高。 以上 IRR 预测值系基于招募说明书和《资产评估报告》中的全周期各年净现 金流、相关可供分配金额测算结果以及分派时点等假设条件，因未来经营的不确 定性，不代表投资者未来实际可得的 IRR。 四、相关机构联系方式 如有疑问，投资者可登录基金管理人网站（www.avicfund.cn）或拨打基金 管理人客户服务电话（400-666-2186）了解、咨询有关详情。 五、风险提示 截至目前，本基金投资运作正常，无应披露而未披露的重大信息，基金管理 人将严格按照法律法规及基金合同的规定进行投资运作，履行信息披露义务。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值高低并不预示其 未来业绩表现。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投 资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。 销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分， 并提出适当性匹配意见。投资者在投资本基金前，应当认真阅读本基金基金合同、 招募说明书及其更新、基金产品资料概要等法律文件，全面认识本基金的风险收 益特征和产品特性，在了解产品情况及销售机构适当性意见的基础上，根据自身 的投资目标、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否和自身风险承受能 力相适应，理性判断市场，自主判断基金投资价值，自主、谨慎做出投资决策， 并自行承担投资风险。 特此公告。                               中航基金管理有限公司                                     2026 年 7 月 7 日                     8 来源：上海证券交易所 · 2026-07-07 · 中国内地 · 原文

【原文】国泰海通城投宽庭保障性租赁住房封闭式基础设施证券投资基金关于运营管理机构涉及诉讼事项的公告 国泰海通城投宽庭保障性租赁住房封闭式基础设施证券投资基金               关于运营管理机构涉及诉讼事项的公告 一、公募 REITs 基本信息                国泰海通城投宽庭保障性租赁住房封闭式基础设施证券投 公募 REITs 名称                资基金 公募 REITs 简称 国泰海通城投宽庭保租房 REIT 公募 REITs 代码 508031 基金合同生效日 2025 年 9 月 29 日 基金管理人名称 上海国泰海通证券资产管理有限公司 基金托管人名称 中国银行股份有限公司                《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、《公开募                集基础设施证券投资基金指引（试行）》《上海证券交易所                公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》                《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs） 公告依据                规则适用指引第 5 号——临时报告（试行）》等有关规定以                及《国泰海通城投宽庭保障性租赁住房封闭式基础设施证券                投资基金基金合同》《国泰海通城投宽庭保障性租赁住房封                闭式基础设施证券投资基金招募说明书》及其更新等 注：2025 年 9 月 29 日，国泰海通城投宽庭保障性租赁住房封闭式基础设施证券投资基金 由国泰君安城投宽庭保障性租赁住房封闭式基础设施证券投资基金变更而来。 二、不动产项目基本信息 国泰海通城投宽庭保障性租赁住房封闭式基础设施证券投资基金（以下简称 “本基金”）的运营管理机构是上海城投置业经营管理有限公司（以下简称 “城投 置业经营公司”）。 本基金通过专项计划 100%持有的不动产资产由 2 个保障性租赁住房项目组 成（江湾社区、光华社区），项目位于上海市杨浦区新江湾城板块，地理位置优 越。截至本公告发布日，不动产项目公司整体运营情况良好，无安全生产事故， 未发生重大不利变化及经营策略调整，不存在未决重大诉讼或纠纷。 三、运营管理机构所涉诉讼情况 2026 年 7 月 3 日，本基金管理人收到运营管理机构书面通知，运营管理机 构作为原告，就城投宽庭湾谷社区（非本基金项下不动产项目）租金拖欠事宜提 起诉讼。本次案件涉诉金额为 36,274,709.73 元，占城投置业经营公司最近一期 末经审计净资产的比例超过 10%，现将相关通知内容具体说明如下： （一）本次诉讼案件的基本情况 2020 年 8 月，城投置业经营公司就城投宽庭湾谷社区租赁住房中 352 套房 屋签署了相关的租赁框架协议；同年 8 月，城投置业经营公司签署《湾谷租赁住 房项目租金结算备忘录》，约定前述 352 套租赁住宅对应的租金付款义务由上海 建信住房服务有限责任公司（以下简称“上海建信”）承担。 前述框架协议及备忘录签署后，城投置业经营公司已按约履行房屋出租义务， 而上海建信未按约向城投置业经营公司全额支付租金。 近日，城投置业经营公司为维护自身合法权益，以城投宽庭湾谷社区（非本 基金项下不动产项目）相关租金纠纷为由，作为原告向上海市杨浦区人民法院提 交了《民事起诉状》（以下简称“本案”）：将上海建信住房服务有限责任公司 列为被告向法院提起正式诉讼。 （二）案件当事人及诉讼请求 原告：上海城投置业经营管理有限公司 被告：上海建信住房服务有限责任公司 本案城投置业经营公司的诉讼请求为： 1、请求判令被告向原告支付房屋租金本金 28,970,914.11 元； 2、请求判令被告向原告支付欠付租金产生的滞纳金（截至 2026 年 3 月 18 日暂计 7,303,795.62 元）； 3、请求判令本案诉讼费由被告承担。 （三）案件受理时间、受理机构 城投置业经营公司于 2026 年 7 月 2 日收到上海市杨浦区人民法院的立案受 理通知书。 （四）案件审理和执行的进展情况 本案已立案受理，目前等待后续开庭审理。基金管理人及运营管理机构将结 合后续案件进展，及时开展相关信息披露工作。 四、对不动产项目运营情况、经营业绩、现金流和基金份额持有人权益的影响 分析 截至本公告日，城投置业经营公司各项运营管理工作平稳有序。本次涉诉事 项不涉及本基金所持有的不动产项目，不会对本基金不动产项目运营、经营业绩、 现金流和基金份额持有人权益产生不利影响。 本公告相关内容已经运营管理机构确认。截至本公告披露日，本基金运作情 况正常，无其他应披露而未披露的重大信息。基金管理人将继续按照法律法规及 基金合同的相关规定进行投资运作，履行信息披露义务。 五、相关机构联系方式 投资者可以登陆上海国泰海通证券资产管理有限公司网站 www.gthtzg.com 或拨打客户服务电话 95521 进行相关咨询。 六、风险提示 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者在投资本基金前应认真阅读本基金 的基金合同和最新的招募说明书等法律文件，全面认识本基金产品的风险收益特 征，选择适配自身风险承受能力的基金产品，自行承担投资风险。 特此公告。                       上海国泰海通证券资产管理有限公司                                  2026 年 7 月 4 日 来源：上海证券交易所 · 2026-07-04 · 中国内地 · 原文

【原文】中航易商仓储物流封闭式基础设施证券投资基金关于运营管理机构高级管理人员变更情况的公告 中航易商仓储物流封闭式基础设施证券投资基金     关于运营管理机构高级管理人员变更情况的公告 一、公募 REITs 基本信息 公募 REITs 名称 中航易商仓储物流封闭式基础设施证券投资基金 公募 REITs 简称 中航易商仓储物流 REIT 公募 REITs 代码 508078 公募 REITs 合同生效日 2024 年 12 月 24 日 基金管理人名称 中航基金管理有限公司 基金托管人名称 江苏银行股份有限公司                  《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规                  《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募                  集基础设施证券投资基金指引（试行）》《上海证                  券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs） 公告依据                  规则适用指引第 5 号——临时报告（试行）》等法                  律法规以及《中航易商仓储物流封闭式基础设施证                  券投资基金基金合同》《中航易商仓储物流封闭式                  基础设施证券投资基金招募说明书》 二、不动产项目基本情况 本基金持有的不动产项目为富莱德昆山物流园项目（简称“本项目”），项目 类型为仓储物流，以获取不动产项目运营收入等稳定现金流为主要目的。本基金 不动产项目运营管理机构（简称“运营管理机构”）上海易之商企业管理服务有限 公司为原始权益人 ESR Group Limited（易商集团）的全资子公司。截至本公告 发布日，运营管理机构未发生变更且运营管理能力稳定。 三、运营管理机构高级管理人员变更情况 基金管理人于 2026 年 7 月 2 日收到运营管理机构通知，因业务需要，运营 管理机构对公司高级管理人员安排进行相应调整，CHANG RUI HUA（ZENG RUIHUA）女士不再担任公司执行董事及法定代表人，并不再担任中航易商仓储 物流 REIT 信息披露事务负责人。                  新任命周波先生为公司执行董事和法定代表人； 新任命林枫女士为中航易商仓储物流 REIT 信息披露事务负责人。 周波先生，于 2013 年加入易商集团，担任中国首席运营官。周波先生在物 流及地产行业拥有超过 20 年经验，1995 年起在中国外运集团开展其事业，担任 不同岗位，包括中外运空运发展股份有限公司的公司秘书、金鹰国际货运代理有                           1 限公司的董事总经理及中外运物流有限公司总经理。2006 至 2010 年担任 Prologis 中国的副总裁兼华北地区主管，之后于 2010 至 2012 年担任普洛斯中国（前称 Prologis 中国）的高级副总裁兼运营主管。周波先生持有北京大学的工商管理硕 士学位和北京外国语大学的资讯管理学士学位。 林枫女士，于 2012 年加入易商集团，担任中国区投资研究部副总裁。林枫 女士在物流及地产行业拥有超过 16 年经验，负责中国区投资决策支持、市场研 究和投后资产管理。2006 年至 2012 年期间担任德勤咨询（上海）有限公司并购 交易部门副总监。林枫女士持有圣路易斯华盛顿大学的工商管理硕士学位和上海 财经大学管理学士学位。 运营管理机构已就前述事项履行完成内部决议程序。 四、对不动产项目运营情况、经营业绩、现金流和基金份额持有人权益的 影响分析 目前本基金运营管理机构经营管理团队稳定，履职正常。本次运营管理机构 高级管理人员变动系正常人事调整，不影响机构稳定运营管理能力，对不动产项 目运营情况、经营业绩、现金流和基金份额持有人权益无不利影响。 五、相关机构联系方式 如有疑问，投资者可登录基金管理人网站（www.avicfund.cn）或拨打基金管 理人客户服务电话（400-666-2186）了解、咨询有关详情。 六、风险提示 截至目前，本基金投资运作正常，无应披露而未披露的重大信息，基金管理 人将严格按照法律法规及基金合同的规定进行投资运作，履行信息披露义务。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值高低并不预示其 未来业绩表现。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投资 决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。销 售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分， 并提出适当性匹配意见。投资者在投资本基金前，应当认真阅读本基金基金合同、 招募说明书及其更新、基金产品资料概要等法律文件，全面认识本基金的风险收 益特征和产品特性，在了解产品情况及销售机构适当性意见的基础上，根据自身 的投资目标、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否和自身风险承受能                        2 力相适应，理性判断市场，自主判断基金投资价值，自主、谨慎做出投资决策， 并自行承担投资风险。 特此公告。                         中航基金管理有限公司                            2026 年 7 月 4 日                  3 来源：上海证券交易所 · 2026-07-04 · 中国内地 · 原文

【原文】关于中航京能国际能源封闭式基础设施证券投资基金基金经理变更的公告 关于中航京能国际能源封闭式基础设施证券投资基金基金经理变更的公告 关于中航京能国际能源封闭式基础设施证 券投资基金基金经理变更的公告      公告送出日期：2026 年 7 月 4 日            第 1页 共 3页                       关于中航京能国际能源封闭式基础设施证券投资基金基金经理变更的公告 公告基本信息 基金名称 中航京能国际能源封闭式基础设施证券投资基金 基金简称 中航京能国际能源 REIT 基金主代码 508096 基金管理人名称 中航基金管理有限公司 公告依据 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》《基金管理公司投资                  管理人员管理指导意见》等 基金经理变更类型 增聘基金经理 新任基金经理姓名 唐钰烜 共同管理本基金的其他基                  褚西舒、邢薛程、文佩 金经理姓名 新任基金经理的相关信息 新任基金经理姓名 唐钰烜 任职日期 2026 年 7 月 2 日 证券从业年限 5年 证券投资管理从业年限 0年 过往从业经历 2019 年 7 月至 2025 年 1 月，任职于中国国际金融股份有限公司，先                  后担任投资银行部经理、高级经理；2025 年 2 月至 2026 年 3 月，任                  职于中国建筑材料科学研究总院有限公司，担任投资部部长助理。 是否曾被监管机构予以行 政处罚或采取行政监管措 否 施 是否已取得基金从业资格 是 取得的其他相关从业资格 无 国籍 中国 学历、学位 硕士研究生、硕士 是否已按规定在中国基金                   是 业协会注册/登记 注：唐钰烜先生自 2019 年 11 月起从事不动产项目投资管理工作，具有 5 年以上不动产投资管理 经验。唐钰烜先生证券从业起始日期为 2019 年 8 月 10 日。 其他需要提示的事项      （1）关于代为履行基金经理职责情况的说明      本基金管理人已于 2026 年 6 月 23 日公告基金经理文佩女士因个人原因休假，由刘荣女士代 为履行基金经理职责。综合考虑各基金经理的职责与分工，经基金管理人决定，文佩女士休假期 间，自唐钰烜先生任职之日起，刘荣女士不再代为履行基金经理职责，改由共同管理本基金的基 金经理褚西舒女士、邢薛程先生、唐钰烜先生代为履行。      （2）对基金份额持有人的影响分析      本次代为履行基金经理职责事项已履行公司内部规定流程，并已根据有关法规向中国证券监                            第 2页 共 3页               关于中航京能国际能源封闭式基础设施证券投资基金基金经理变更的公告 督管理委员会北京监管局备案。本次代为履行基金经理职责事项不影响基金管理人履行职责，对 本基金收益分配、资产净值、交易价格等基金份额持有人权益无重大影响。 （3）其他说明事项 上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会办理相关手续。                                 中航基金管理有限公司                                     2026 年 7 月 4 日                   第 3页 共 3页 来源：上海证券交易所 · 2026-07-04 · 中国内地 · 原文

【原文】汇添富上海地产封闭式商业不动产证券投资基金关于不动产项目经营情况的公告 汇添富上海地产封闭式商业不动产证券投资基金            关于不动产项目经营情况的公告 一、公募REITs基本信息 公募REITs名称 汇添富上海地产封闭式商业不动产证券投资基金 公募REITs简称 汇添富上海地产商业REIT 公募REITs代码 508600 公募REITs合同生效日 2026年6月2日 基金管理人名称 汇添富基金管理股份有限公司 基金托管人名称 上海浦东发展银行股份有限公司                   《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、《公开                   募集基础设施证券投资基金指引（试行）》《上海证券交                   易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试                   行）》《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金 公告依据                   （REITs）规则适用指引第5号——临时报告（试行）》等                   有关规定及《汇添富上海地产封闭式商业不动产证券投资                   基金基金合同》《汇添富上海地产封闭式商业不动产证券                   投资基金招募说明书》及其更新     本基金成立于2026年6月2日，截至2026年6月30日成立不满两个月，根据相关规则要求， 无须披露2026年二季报和2026年中期报告。为让投资者更加及时了解不动产项目的运营情 况，基金管理人及运营管理机构自愿主动披露不动产项目2026年上半年主要运营数据及相 关经营情况。 二、2026年上半年主要运营数据     本基金所持有的两处不动产项目为鼎保大厦项目和鼎博大厦项目，均位于上海市黄浦 区世博滨江核心稀缺板块，地理位置优越，可供出租面积分别为51,393.80平方米和59,559.40 平方米。2026年上半年，两处不动产项目运营情况持续稳定、良好，运营管理机构未发生 变动，未发生安全生产事故。2026年上半年，两处不动产项目合计已实现营业收入110,226.42 万元，其中租赁租金收入9,995.90万元，主要运营数据如下：     （一）鼎保大厦项目     截至2026年6月30日，鼎保大厦项目月末时点出租率2为100%，月末合同租金单价3为5.89 1 以上财务数据未经审计，下同。 2 月末时点出租率为月末时点实际出租面积/月末可供出租面积，下同。 3 月末合同租金单价为在租租约租金单价按照面积加权计算的月末时点租金单价（含税），下同。 元/平方米/天，在租租约加权平均剩余租期约4.7年。 （二）鼎博大厦项目 截至2026年6月30日，鼎博大厦项目月末时点出租率为99.33%，月末合同租金单价为5.77 元/平方米/天，在租租约加权平均剩余租期约7.6年。 注：上述经营数据未经审计，最终以各项目公司经年度审计后的数据为准。 三、其他经营情况 本基金管理人于近日收到本基金原始权益人上海世博发展（集团）有限公司（以下简 称世博发展集团）出具的《关于上海世博发展（集团）有限公司持续支持汇添富上海地产 封闭式商业不动产证券投资基金长期健康发展的通知函》。世博发展集团始终高度重视本 基金的长期健康发展，对本基金长期投资价值抱有坚定信心。具体如下：      1.世博发展集团将于2026年6月25日至2026年12月25日期间进行增持，累计增持金额合 计不超过10,000万元，并承诺在增持计划实施期间及届满后6个月内不减持。      2、2026年5月上海市人民政府发布关于同意《世博地区浦西片区功能提升专项规划（含 SBPX—01、SBPX—02、SBPX—03单元控制性详细规划）》的批复，该片区未来将成为上 海国际科技创新中心建设、新质生产力发展的“强引擎”，承载上海参与全球竞争的核心 使命。鼎保大厦项目和鼎博大厦项目作为该片区的核心办公楼宇，世博发展集团对项目的 未来稳定运营充满信心。 3、世博发展集团将持续夯实不动产核心运营能力，通过聚焦租户全周期服务维护，提 升租户满意度，定制化提供专属运营服务，强化与租户的长期合作黏性，积极提升资产价 值。 四、对基金份额持有人权益的影响分析 本公告事项有助于投资者及时了解不动产项目的运营情况及原始权益人对本基金不动 产项目长期发展前景和投资价值的认可，对基金份额持有人权益无不利影响。 本公告不构成基金管理人、原始权益人或任何相关主体对本基金二级市场交易价格、 收益水平、现金分派水平或投资本金安全的承诺。 五、相关机构联系方式 投资者可登录本基金管理人网站（www.99fund.com）查询相关信息或拨打客户服务电 话（400-888-9918）咨询相关事宜。 六、其他提示 截至目前，本基金运作正常且无应披露而未披露的重大信息，基金管理人将严格按照 法律法规及基金合同的规定进行投资运作，履行信息披露义务。本基金管理人承诺以诚实 信用、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 投资有风险，敬请投资者在投资本基金之前，仔细阅读本基金的基金合同、最新的招募说 明书和基金产品资料概要等信息披露文件，熟悉不动产基金相关规则，全面认识本基金的 风险收益特征和产品特性，充分了解相关资产的商业模式，自主判断基金的投资价值，并 充分考虑自身的风险承受能力，秉承价值投资、长期投资理念，理性判断市场，谨慎做出 投资决策，自行承担投资风险。 特此公告。                           汇添富基金管理股份有限公司                                  2026年7月4日 来源：上海证券交易所 · 2026-07-04 · 中国内地 · 原文

【原文】华夏安博仓储REIT：华夏安博仓储物流封闭式基础设施证券投资基金关于不动产项目公司完成吸收合并的公告 华夏安博仓储物流封闭式基础设施证券投资基金关于            不动产项目公司完成吸收合并的公告 一、公募 REITs 基本信息 基金名称 华夏安博仓储物流封闭式基础设施证券投资基金 基金简称 华夏安博仓储REIT 场内简称 华夏安博仓储REIT 基金主代码 180306 基金合同生效日 2025年11月18日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司             《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、《公开募集             基础设施证券投资基金指引（试行）》《中国证监会关于推出             商业不动产投资信托基金试点的公告》《深圳证券交易所公开             募集不动产投资信托基金业务办法（试行）》《深圳证券交易 公告依据             所公开募集不动产投资信托基金业务指引第5号——临时报告             （试行）》等有关规定以及《华夏安博仓储物流封闭式基础设             施证券投资基金基金合同》《华夏安博仓储物流封闭式基础设             施证券投资基金招募说明书》及其更新 二、不动产项目公司完成权属变更登记情况 华夏安博仓储物流封闭式基础设施证券投资基金（以下简称“本基金”）自 2025 年 12 月 19 日开始在深圳证券交易所上市交易。截至本基金上市交易公告 书披露日，本基金已认购“中信证券-安博仓储物流 1 期资产支持专项计划”（以 下简称“专项计划”）全部份额，中信证券股份有限公司（以下简称“专项计划管 理人”）代表专项计划已取得广州速德仓储有限公司、东莞安博盈德仓储有限公 司（以下合称“SPV”）及项目公司安博诚置仓储（东莞）有限公司全部股权，SPV 已分别取得项目公司广州速诚仓储有限公司、东莞安博盈顺仓储有限公司全部股 权，有关权属变更工商登记手续已完成。 根据本基金招募说明书披露的吸收合并安排，专项计划管理人（代表“专项 计划”）持有 SPV 100%股权、SPV 持有项目公司广州速诚仓储有限公司、东莞 安博盈顺仓储有限公司 100%股权后，专项计划管理人（代表“专项计划”）和 SPV 分别做出股东决定，同意由项目公司广州速诚仓储有限公司、东莞安博盈顺仓储 有限公司以吸收合并的方式，分别合并广州速德仓储有限公司、东莞安博盈德仓                           1 储有限公司，并分别签署《广州速诚仓储有限公司与广州速德仓储有限公司之吸 收合并协议》及《东莞安博盈顺仓储有限公司与东莞安博盈德仓储有限公司之吸 收合并协议》，合并的具体方式为注销 SPV 的独立法人地位，项目公司广州速 诚仓储有限公司、东莞安博盈顺仓储有限公司作为存续公司分别承继广州速德仓 储有限公司、东莞安博盈德仓储有限公司的全部资产、负债等。 截至 2026 年 7 月 2 日，广州速诚仓储有限公司、东莞安博盈顺仓储有限公 司已取得相关市场监督管理局出具的证明文件，广州速德仓储有限公司、东莞安 博盈德仓储有限公司已取得合并注销登记证明，项目公司广州速诚仓储有限公司、 东莞安博盈顺仓储有限公司与各自对应 SPV 的吸收合并已完成。本次吸收合并 完成后，项目公司广州速诚仓储有限公司、东莞安博盈顺仓储有限公司存续并分 别承继各自对应 SPV 的全部资产、负债等，项目公司名称、住所、经营范围不 变，股东变更为中信证券股份有限公司（代表“专项计划”），注册资本分别为人 民币 26,255.621919 万元、20,344.389666 万元。 特此公告                                         华夏基金管理有限公司                                          二〇二六年七月四日                               2 来源：深圳证券交易所 · 2026-07-04 · 中国内地 · 原文

【原文】关于创金合信首农产业园封闭式基础设施证券投资基金运营管理机构高级管理人员变动的公告 关于创金合信首农产业园封闭式基础设施证券投资基金运营管               理机构高级管理人员变动的公告 一、公募 REITs 基本信息 公募 REITs 名称 创金合信首农产业园封闭式基础设施证券投资基金 公募 REITs 简称 创金合信首农 REIT 场内简称 首农 REIT 公募 REITs 代码 508039 公募 REITs 合同生效日 2025 年 7 月 14 日 基金管理人名称 创金合信基金管理有限公司 基金托管人名称 北京银行股份有限公司                  《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、                  《公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）》                  《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试                  点的公告》《上海证券交易所公开募集不动产投资                  信托基金（REITs）业务办法（试行）》《上海证券 公告依据 交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则                  适用指引第 5 号——临时报告（试行）》等法律法                  规有关规定以及《创金合信首农产业园封闭式基础                  设施证券投资基金基金合同》和《创金合信首农产                  业园封闭式基础设施证券投资基金招募说明书》及                  其更新等 二、不动产项目基本情况 本基金持有的不动产项目为首农元中心项目，坐落于北京市海淀区西二旗西 路 16 号院，包括 1-10 号楼、14 号楼和 15 号楼（即地下一、二和四层），合计 11 栋建筑物和 1 栋附属地下建筑物（包含可出租车位 700 个），总建筑面积合 计 203,643.55 平方米，可租赁面积 160,967.36 平方米。 截至 2026 年 3 月 31 日，不动产项目已出租面积 155,821.68 平方米（不含地 下停车场），整体出租率为 96.80%，2026 年第 1 季度的租金单价水平为 6.48 元 /平方米/天。 三、运营管理机构高级管理人员变动情况 基金管理人于 2026 年 7 月 1 日收到本基金运营管理机构北京首农信息产业 投资有限公司（以下简称“首农信息”）关于首农信息高级管理人员变更的通知                             1 函，经运营管理机构首农信息内部决议，自 2026 年 7 月 1 日起聘任李赫先生担 任首农信息副总经理，全面负责首农元中心的物业管理工作。 李赫先生，现任北京首农信息产业投资有限公司副总经理，曾任北京仲量联 行物业管理服务有限公司第一分公司总物业经理，北京盛世联合物业管理公司副 总物业经理，北京万通鼎安国际物业管理有限公司运营总经理，北京泛海物业管 理有限公司运营总监，北京创新物业管理有限公司区域总经理等，深耕物业管理 服务领域，具有丰富的行业经验。 四、对不动产项目运营情况、经营业绩、现金流和基金份额持有人权益的影响 分析 截至本公告披露日，本基金运营管理机构经营管理团队履职正常，本次运营 管理机构人员变动系正常人事调整，不影响运营管理机构稳定运营管理能力，对 不动产项目运营情况、经营业绩、现金流和基金份额持有人权益无重大不利影响。 本公告相关内容已经本基金运营管理机构确认。      截至本公告披露日，本基金无其他应披露而未披露的重大信息，基金管理人 将继续按照法律法规及基金合同的相关规定进行投资运作，履行信息披露义务。 五、相关机构联系方式 投资者可以登录基金管理人网（www.cjhxfund.com）站或拨打基金管理人的 客户服务电话（400-868-0666）咨询有关详情。 六、其他需要提示的事项 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不 保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩不代表未来表现，敬请 投资者注意投资风险。投资者投资于本基金前应认真阅读基金的基金合同、更新 的招募说明书及相关公告。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则， 在做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自 行负担。投资者在参与本基金相关业务前，应当认真阅读本基金的基金合同、最 新的招募说明书、基金产品资料概要等信息披露文件，熟悉不动产基金相关规则，                       2 自主判断基金投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险，全面认识本基 金的风险收益特征和产品特性，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、 资产状况等判断基金是否和自身风险承受能力相适应，理性判断市场，谨慎做出 投资决策。 特此公告。                       创金合信基金管理有限公司                            2026 年 7 月 3 日                  3 来源：上海证券交易所 · 2026-07-03 · 中国内地 · 原文

【原文】华安张江产业园封闭式基础设施证券投资基金关于不动产项目经营情况的公告 华安张江产业园封闭式基础设施证券投资基金             关于不动产项目经营情况的公告 一、公募 REITs 基本信息 公募 REITs 名称 华安张江产业园封闭式基础设施证券投资基金 公募 REITs 简称 华安张江产业园 REIT 公募 REITs 代码 508000 公募 REITs 合同生效日 2021 年 6 月 7 日 基金合同更新生效日 2023 年 6 月 2 日 基金管理人名称 华安基金管理有限公司 基金托管人名称 招商银行股份有限公司                    《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集基础设施                    证券投资基金指引（试行）》《公开募集证券投资基金信                    息披露管理办法》《上海证券交易所公开募集不动产投资                    信托基金（REITs）业务办法（试行）》《上海证券交易 公告依据 所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指引                    第 5 号——临时报告（试行）》以及《华安张江产业园封                    闭式基础设施证券投资基金基金合同》和《华安张江产业                    园封闭式基础设施证券投资基金招募说明书》等法律文                    件。 注：自 2023 年 6 月 28 日起华安张江光大园封闭式基础设施证券投资基金更名为华安张江 产业园封闭式基础设施证券投资基金。 二、不动产项目经营情况 本基金持有张江光大园和张润大厦两个不动产项目，以获取不动产项目租金 等稳定现金流为主要目的。 截 至 2026 年 6 月 30 日 ，本基金持 有的不动 产项目 整体可出租 面积 为 86,337.32 平方米，实际出租面积为 76,084.75 平方米。2026 年 2 季度末整体出 租率为 88.12%，租金单价水平为 5.44 元/平方米/天，加权平均剩余租期（按面 积加权）为 554 天。 截至本公告发布之日，本基金投资的不动产项目经营稳定，基金投资运作正 常，运营管理机构履职正常，存量租户结构保持稳定，无应披露而未披露的重大 信息。 三、对基金份额持有人的影响及应对措施 （一）对基金份额持有人的影响 不动产项目的经营情况变化预计对运营情况和未来现金流产生一定影响，具 体以本基金披露的第 2 季度报告为准。 （二）后续稳健经营相关措施 为继续提升本基金不动产项目的出租率和经营表现，本基金运营管理机构、 基金管理人保持紧密合作，共同建立联动工作机制，通过优化招商策略、提供优 质园区服务等各项举措吸引更多潜在租户，保障本基金持续、稳定、健康发展。 具体而言，运营管理机构将从以下几方面提升运营管理能力和不动产项目的运营 表现，包括但不限于： 1、积极维护存量租户，细致了解租户运营情况，沟通存量租户的扩租需求 以及其圈内租户的潜在需求； 2、与原始权益人及其关联方联动，合理分配保障市场租户不流失； 3、提升运营服务，加强项目日常服务管理，提升租户反馈速度和满意度； 4、提高可供出租产品的多样性，跟随目前市场租户的需求定制交付标准等。 四、其他说明 本公告相关内容已经运营管理机构确认。基金管理人将严格按照法律法规及 基金合同的规定进行投资运作，履行信息披露义务。 五、风险提示 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资于本基金时应认真阅读本基金 的基金合同和最新的招募说明书。敬请投资者注意投资风险。 特此公告。                           华安基金管理有限公司                               2026 年 7 月 3 日 来源：上海证券交易所 · 2026-07-03 · 中国内地 · 原文

【原文】银华绍兴原水水利REIT：银华绍兴原水水利封闭式基础设施证券投资基金关于运营管理机构高级管理人员发生变更的公告 银华绍兴原水水利封闭式基础设施证券投资基金     关于运营管理机构高级管理人员发生变更的公告 一、公募 REITs 基本信息 基金名称 银华绍兴原水水利封闭式基础设施证券投资基金 基金简称 银华绍兴原水水利 REIT 场内简称 银华绍兴原水水利 REIT 基金主代码 180701 基金运作方式 契约型封闭式 基金合同生效日 2024 年 10 月 28 日 基金管理人名称 银华基金管理股份有限公司 基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司                    《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《公开                    募集基础设施证券投资基金指引(试行)》《深圳证券交易所                    公开募集不动产投资信托基金业务办法（试行）》《深圳证 公告依据 券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第 5 号                    ——临时报告（试行）》等有关规定以及《银华绍兴原水水                    利封闭式基础设施证券投资基金基金合同》《银华绍兴原水                    水利封闭式基础设施证券投资基金招募说明书》及其更新 二、不动产项目基本情况 本基金投资的不动产项目为绍兴市汤浦水库工程，项目基本情况如下：     项目公司 绍兴市汤浦水库有限公司     项目名称 绍兴市汤浦水库工程     项目所在地 绍兴市上虞区汤浦镇     项目类型 水利设施 主要经营模式 向供水厂提供原水并收取原水费 运营管理统筹机构 绍兴市原水集团有限公司（以下简称“绍兴原水集团”） 运营管理实施机构 绍兴市汤浦水库运营管理有限公司 三、事项基本情况 基金管理人于 2026 年 7 月 1 日收到运营管理统筹机构绍兴原水集团通知， 应观群任绍兴原水集团副总经理。 应观群，男，1974 年 12 月出生，大学学历，1995 年 8 月参加工作，历任绍 兴市招商投资促进中心党委委员，绍兴市镜岭水库建设运行中心党委委员，现任 绍兴原水集团有限公司副总经理。 四、对不动产项目运营情况、经营业绩、现金流和基金份额持有人权益的影响 分析 目前本基金运营管理机构经营管理保持稳定，履职正常，本次运营管理统筹 机构绍兴原水集团高级管理人员变动系正常人事调整，不影响机构稳定运营管理 能力，对不动产项目运营情况、经营业绩、现金流和基金份额持有人权益无不利 影响。 本公告内容已经本基金运营管理机构确认。 五、其他说明事项 本公告内容已经本基金运营管理机构确认。 截至目前，本基金投资运作正常，无应披露而未披露的重大信息。基金管理 人将严格按照法律法规及基金合同的规定进行投资运作，履行信息披露义务。 投资者可拨打银华基金管理股份有限公司客户服务电话（400-678-3333）或 通过银华基金管理股份有限公司官网（www.yhfund.com.cn）咨询有关详情。 风险提示：基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资 产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值高 低并不预示其未来业绩表现。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原 则，在做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资 者自行负担。投资者在参与本基金相关业务前，应当认真阅读本基金的基金合同、 最新的招募说明书、基金产品资料概要等信息披露文件，熟悉不动产基金相关规 则，自主判断基金投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险，全面认识 本基金的风险收益特征和产品特性，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经 验、资产状况等判断基金是否和自身风险承受能力相适应，理性判断市场，谨慎 做出投资决策。 特此公告。                             银华基金管理股份有限公司                                   2026 年 7 月 3 日 来源：深圳证券交易所 · 2026-07-03 · 中国内地 · 原文

中信建投国家电投新能源封闭式基础设施证券投资基金关于2026年第二次收到国补应收账款回款情况的公告 基金代码：508028 基金简称：国家电投 扩位简称：中信建投国家电投新能源REIT 公告类型：其它 披露日期：2026-07-02 官方文件：https://www.sse.com.cn/disclosure/fund/announcement/c/new/2026-07-02/508028_20260702_L7SK.pdf 原文地址：https://www.sse.com.cn/disclosure/fund/announcement/c/new/2026-07-02/508028_20260702_L7SK.pdf 这类信息我后面会继续整理。

华泰三峡清洁能源封闭式基础设施证券投资基金公众投资者发售部分提前结束募集并进行比例配售的公告 基金代码：508059 基金简称：三峡REIT 扩位简称：华泰三峡新能源REIT 公告类型：其它 披露日期：2026-07-02 官方文件：https://www.sse.com.cn/disclosure/fund/announcement/c/new/2026-07-02/508059_20260702_2P9C.pdf 原文地址：https://www.sse.com.cn/disclosure/fund/announcement/c/new/2026-07-02/508059_20260702_2P9C.pdf 如果有相关补充，也欢迎放到评论里。

【原文】平安广州广河REIT：平安基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 平安基金管理有限公司关于高级管理人员        变更的公告      公告送出日期：2026 年 7 月 2 日                           平安基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 公告基本信息 基金管理人名称 平安基金管理有限公司 公告依据 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》《证券                     基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员                     监督管理办法》等有关法规 高管变更类型 离任基金管理人副总经理 离任高级管理人员的相关信息 离任高级管理人员职务 副总经理 离任高级管理人员姓名 林婉文 离任原因 到龄退休 离任日期 2026-06-30 转任本公司其他工作岗位的说明 - 注：林婉文女士同时兼任公司财务负责人，离任后由公司总经理兼任财务负责人。 其他需要说明的事项 上述变更事项，经平安基金管理有限公司董事会审议通过，并已按有关规定报中国证券监督 管理委员会深圳监管局备案。 公司对林婉文女士在职期间作出的贡献表示衷心感谢！ 特此公告。                                    平安基金管理有限公司                                        2026 年 7 月 2 日                    第 2页 共 2页 来源：深圳证券交易所 · 2026-07-02 · 中国内地 · 原文

【原文】中金唯品会封闭式商业不动产证券投资基金购入不动产项目交割审计情况的公告 中金唯品会封闭式商业不动产证券投资基金               购入不动产项目交割审计情况的公告 一、公募 REITs 基本信息 公募 REITs 名称 中金唯品会封闭式商业不动产证券投资基金 公募 REITs 简称 中金唯品会商业 REIT 公募 REITs 代码 508603 公募 REITs 合同生效日 2026 年 6 月 1 日 基金管理人名称 中金基金管理有限公司 基金托管人名称 中国建设银行股份有限公司 公告依据 《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、《公开募集                  基础设施证券投资基金指引（试行）》 《上海证券交易所公开募                  集不动产投资信托基金（REITs）业务办法（试行）》《上海证                  券交易所公开募集不动产投资信托基金（REITs）规则适用指                  引第 5 号—临时报告（试行）》等有关规定以及《中金唯品会                  封闭式商业不动产证券投资基金基金合同》《中金唯品会封闭                  式商业不动产证券投资基金招募说明书》 二、交割审计情况 中金基金管理有限公司就中金唯品会封闭式商业不动产证券投资基金（基金代码： 508603，基金简称：中金唯品会商业 REIT，以下简称“本基金”）发售并购入不动产 项目事项（以下简称“本次交易”），已由德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)完成 对购入项目公司郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司及哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广 场有限公司的交割审计，并出具了上述购入项目公司的交割审计专项报告（详见附件： 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司德师报(审)字(26)第 S00574 号、哈尔滨杉杉奥特 莱斯购物广场有限公司德师报(审)字(26)第 S00573 号）。 购入项目公司于交割审计基准日（即交割日前一日 2026 年 6 月 1 日）的资产、负 债情况详见交割审计专项报告。本基金后续将根据本次交易相关协议约定以及交割审 计情况，按计划完成交易对价支付工作。 特此公告。                                     中金基金管理有限公司                                      2026 年 7 月 2 日 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报告及审计报告 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报告及审计报告 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 内容 页码 审计报告 1-3 资产负债表 4-5 利润表 6 现金流量表 7 所有者权益变动表 8 财务报表附注 9 - 39 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 记账本位币      人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公      司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 记账基础和计价原则      本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报      表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。      在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价      的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担      现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价      物的金额计量。      公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项      负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报      表中计量和/或披露的公允价值均在此基础上予以确定。      以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能      力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。      对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观      察输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初      始确认结果与交易价格相等。      公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的      重要性，被划分为三个层次：      • 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。      • 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。      • 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 现金及现金等价物的确定标准      现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本公司持有的期限短(一      般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小      的投资。                              10 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具      本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。      对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，      或者在交易日终止确认已出售的资产。      金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量(金融资产和金融负债的公允价值的确定      方法参见附注四、3 中“记账基础和计价原则”的相关披露)。对于以公允价值计量且其变动      计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别      的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本公司按照《企业会计准则      第 14 号——收入》(以下简称“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一      年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。      实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入      各会计期间的方法。      实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融      资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产      或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计      预期现金流量，但不考虑预期信用损失。      金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的      本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形      成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。      5.1 金融资产的分类、确认与计量      初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动      计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。本公司的金融      资产均为以摊余成本计量的金融资产。      金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基      础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标的，      则该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收      账款和其他应收款等。                              11 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续)      5.1 金融资产的分类、确认与计量(续)      金融资产满足下列条件之一的，表明本公司持有该金融资产的目的是交易性的：      • 取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。      • 相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观            证据表明近期实际存在短期获利模式。      • 相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效            套期工具的衍生工具除外。      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计      入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：      • 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收            益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融            资产。      • 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定            为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表      日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。      5.1.1 以摊余成本计量的金融资产      以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值或终止      确认产生的利得或损失，计入当期损益。      本公司对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本公      司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：      • 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资            产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。      • 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，            本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若            该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可            与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本公司转按实际利率乘以该金融资产账            面余额来计算确定利息收入。                               12 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续)      5.1 金融资产的分类、确认与计量(续)      5.1.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变      动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。      5.2 金融工具减值      本公司对以摊余成本计量的金融资产以及租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计      处理并确认损失准备。      本公司对由收入准则规范的交易形成的全部应收账款，以及由《企业会计准则第 21 号—      —租赁》规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量      损失准备。      对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负      债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险      自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金      额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相      当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加      或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。      本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了      损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增      加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计      量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。      5.2.1 信用风险显著增加      本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生      违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是      否已显著增加。                               13 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续)      5.2 金融工具减值(续)      5.2.1 信用风险显著增加(续)      本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：      (1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；      (2) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；      (3) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；      (4) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是             否发生不利变化；      (5) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；      (6) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加；      (7) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；      (8) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；      (9) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；      (10) 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。      于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工      具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期      内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不      利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用      风险。      5.2.2 已发生信用减值的金融资产      当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资      产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：      (1) 债务人发生重大财务困难；      (2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；      (3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况             下都不会做出的让步；      (4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；      (5) 债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；      (6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。                              14 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续)      5.2 金融工具减值(续)      5.2.3 预期信用损失的确定      本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：      • 对于金融资产和租赁应收款，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的            现金流量之间差额的现值。      • 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信            用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的            差额。      本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而      确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成      本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信      息。      5.2.4 减记金融资产      当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资      产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。      5.3 金融资产的转移      满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终      止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 ；      (3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风      险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。      若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金      融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并      相应确认相关负债。本公司按照下列方式对相关负债进行计量：      • 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资            产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的            摊余成本并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的摊            余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。                              15 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续)      5.3 金融资产的转移(续)      金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的      对价的差额计入当期损益。      金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部      分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到      的对价与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。      金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本公司继续确认所转移的金融资产整体，因资      产转移而收到的对价在收到时确认为负债。      5.4 金融负债和权益工具的分类      本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金      融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权      益工具。      5.4.1 金融负债的分类、确认和计量      金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金      融负债。本公司的金融负债均为其他金融负债。      5.4.1.1 其他金融负债      除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债外的其      他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊      销产生的利得或损失计入当期损益。      本公司与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终      止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本公司重新计算该金融负债的账面价值，并将      相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本公司根据将重新议      定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定      合同所产生的所有成本或费用，本公司调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金      融负债的剩余期限内进行摊销。                              16 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续)      5.4 金融负债和权益工具的分类(续)      5.4.2 金融负债的终止确认      金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(借      入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原      金融负债的合同条款实质上不同的，本公司终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。      金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非      现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。      5.4.3 权益工具      权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发      行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具      的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。      本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总      额。      5.5 金融资产和金融负债的抵销      当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行      的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和      金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资      产负债表内分别列示，不予相互抵销。 应收账款      6.1 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄的计算方法      本公司以应收账款的账龄作为信用风险特征，采用减值矩阵确定其信用损失。账龄自其初      始确认日起算。      6.2 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准      本公司对有证据表明已发生信用减值的应收账款，单项评估其信用风险。                              17 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 其他应收款      7.1 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据      本公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别。本公司采用的共同信用风险      特征为债务人类型。       组合一 应收关联方往来       组合二 除单项计提信用损失准备及组合一以外的其他应收款      按组合计提信用损失准备的计提方法：       组合一 对于关联方之间形成的其他应收款，除非有确凿证据表明发生减值，不计提信用损失准备       组合二 按账龄分析法采用减值矩阵计提信用损失准备      7.2 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄的计算方法      本公司以其他应收款的账龄作为信用风险特征，采用减值矩阵确定其信用损失。账龄自其      逾期日起算。修改其他应收款的条款和条件但不导致其他应收款终止确认的，账龄连续计      算。      7.3 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准      本公司对有证据表明已发生信用减值的其他应收款，单项评估其信用风险。 存货      8.1 存货类别、发出计价方法、盘存制度      8.1.1 存货类别      本公司的存货为库存商品。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本      和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。      8.1.2 发出存货的计价方法      存货发生时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。      8.1.3 存货的盘存制度      存货盘存制度为永续盘存制。                              18 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 投资性房地产       投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土       地使用权和已出租的建筑物等。       投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关       的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，       在发生时计入当期损益。       本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用年限平均法在使用寿命内计提折       旧。各类投资性房地产的折旧方法、折旧年限、估计残值率和年折旧率如下：           类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)        房屋、建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75        奥特莱斯附属设备 年限平均法 3-20 5 4.75-31.67        土地使用权 年限平均法 40 - 2.50       当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止       确认该项投资性房地产。       投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计       入当期损益。 固定资产       10.1 确认条件       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计       年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可       靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。       与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可       靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后       续支出，在发生时计入当期损益。                              19 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 固定资产(续)       10.2 折旧方法       固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类       固定资产的折旧方法、折旧年限、估计残值率和年折旧率如下：              类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)       机器设备 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40       电子设备、器具及家具 年限平均法 3-6 5 15.83-31.67       运输设备 年限平均法 5 5 19.00       预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公       司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。       10.3 其他说明       当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固       定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期       损益。       本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生       改变则作为会计估计变更处理。 无形资产       11.1 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序       无形资产为软件使用权。       无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其       预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资       产的摊销方法、使用寿命和残值率如下：           类别 摊销方法 使用寿命(年)及确认依据 残值率(%)       软件使用权 直线法 10 年，按照受益期确定 -       期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。                                20 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 长期资产减值       本公司在每一个资产负债表日检查采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用寿       命确定的无形资产、使用权资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹       象，则估计其可收回金额。       估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，       则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组       的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。       如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。       上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 长期待摊费用       长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。       长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。 职工薪酬       14.1 短期薪酬的会计处理方法       本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期       损益或相关资产成本。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期       损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。       本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，       以及本公司按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，       根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当       期损益或相关资产成本。       14.2 离职后福利的会计处理方法       离职后福利全部为设定提存计划。       本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负       债，并计入当期损益或相关资产成本。                              21 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 职工薪酬(续)       14.3 辞退福利的会计处理方法       本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并       计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利       时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 收入       15.1 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策       本公司的收入业务类型为联营模式收入、租金收入、物业管理收入、商业运营收入、推广       费收入和其他业务收入。其中联营模式收入、租金收入的会计政策详见附注四、19。       本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至       该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分       商品或服务的承诺。       本公司在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单       项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某       一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本       公司履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建       的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间       内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务       控制权的时点确认收入。       物业管理收入、商业运营收入、推广费收入和其他业务收入均于客户取得相关服务控制权       的时点确认收入。       交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代       第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定交易价格时，本公司考虑       可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。       合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支       付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际       利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不       超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。                              22 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 收入(续)       15.1 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策(续)       本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约       义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权       利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同       权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义       务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。 合同成本       16.1 取得合同的成本       本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确       认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当       期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同       发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。       16.2 履行合同的成本       本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足       下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成       本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与       该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。       16.3 与合同成本有关的资产的减值损失       在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、       与合同有关的其他资产确定减值损失；其次对于与合同成本有关的资产，其账面价值高于       下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：(1)本公司因转让与       该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；(2)为转让该相关商品或服务估计将要       发生的成本。       与合同成本相关的资产计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两       项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回       后 的 资 产 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面 价 值 。                              23 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 政府补助       政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政       府补助所附条件且能够收到时予以确认。       政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。       17.1 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法       本公司的政府补助为奖励及补贴等，由于该等补贴和奖励不会形成长期资产，该等政府补       助为与收益相关的政府补助。       与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，       并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用       和损失的，直接计入当期损益。       与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；与本公司日常活       动无关的政府补助，计入营业外收入。 递延所得税资产/递延所得税负债       所得税费用包括当期所得税和递延所得税。       18.1 当期所得税       资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计       算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。       18.2 递延所得税资产及递延所得税负债       对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确       认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂       时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。       一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公司       以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资       产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润       和应纳税所得额(或可抵扣亏损) 且不导致等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交       易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或       负债。                              24 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 递延所得税资产/递延所得税负债(续)       18.2 递延所得税资产及递延所得税负债(续)       对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税       款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。       资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相       关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。       除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计       入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，       其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。       资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的       应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很       可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。       18.3 所得税的抵销       当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本       公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递       延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳       税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳       税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递       延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 租赁       租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。       在合同开始日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变       化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。       19.1 本公司作为出租人       19.1.1 租赁的分拆       合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司根据收入准则关于交易价格分摊的规定分摊       合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。                              25 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 租赁(续)       19.1 本公司作为出租人(续)       19.1.2 作为出租方租赁的分类标准和会计处理方法       实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁       以外的其他租赁为经营租赁。本公司均为经营租赁。       19.1.2.1 本公司作为出租人记录经营租赁业务       在租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本       公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金       收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。       本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入       当期损益。       19.1.3 租赁变更       经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更       前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。       19.2 本公司作为承租人       19.2.1 租赁的分拆       合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本公司将各项单独租赁和非租赁部分进       行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。       为简化处理，本公司对于房屋建筑物的租赁选择不分拆合同包含的租赁和非租赁部分，将       各租赁部分及与其相关的非租赁部分分别合并为租赁进行会计处理。                              26 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 租赁(续)       19.2 本公司作为承租人(续)       19.2.2 使用权资产       除短期租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租       人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该       成本包括：       • 租赁负债的初始计量金额；       • 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励              相关金额；       • 本公司发生的初始直接费用；       • 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款              约定状态预计将发生的成本。       本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。       本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使       用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与       租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。       本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减       值，并对已识别的减值损失进行会计处理。       19.2.3 租赁负债       除短期租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债       进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法       确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。       租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包       括：       • 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；       • 本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；       • 租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；       • 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。       租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费       用，并计入当期损益或相关资产成本。                              27 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 租赁(续)       19.2 本公司作为承租人(续)       19.2.3 租赁负债(续)       在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资       产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额       计入当期损益：       • 因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修              订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；       • 根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本              公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。       19.2.4 作为承租方对短期租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法       本公司对房屋建筑物、电子设备、器具及家具以及运输设备的短期租赁，选择不确认使用       权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买       选择权的租赁。       本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资       产成本。 五、 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素       本公司在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需       要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设       是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结       果可能与本公司的估计存在差异。       本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影       响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影       响数在变更当期和未来期间予以确认。                              28 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六、 会计政策变更      财政部于 2025 年 12 月 5 日发布了《企业会计准则解释第 19 号》(以下简称“解释第 19 号”)。      解释第 19 号规范了关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理、关于处置原通过      同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理、关于采用电子支付系统结算      的金融负债的终止确认、关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露和关于指定为      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露，自 2026 年 1 月 1 日起施      行。      经评估，本公司认为采用上述规定对本财务报表并无重大影响。 七、 税项 主要税种及税率         税种 计税依据 税率      企业所得税 应纳税所得额 25%                 适用一般计税方法，应纳增值税额为销项税额扣除                  可抵扣进项税后的余额，销项税额按销售收入和 6%、9%和13%      增值税 相应税率计算                 适用简易征收方法的，应纳增值税额为销售收入                                                             3%和5%                  乘以相应征收率计算      房产税 房屋原值的70%及租金收入 1.2%及12%      消费税 按应税销售收入计算 5%      城市维护建设税 实际缴纳流转税额 7%      教育费附加 实际缴纳流转税额 3%      地方教育费附加 实际缴纳流转税额 2%      城镇土地使用税 实际占用的土地面积 12元/平方米 八、 财务报表项目注释 货币资金                         项目 2026 年 6 月 1 日余额      库存现金：      人民币 27,665.30      银行存款：      人民币 369,231,742.97      其他货币资金：      人民币 1,449,540.00      合计 370,708,948.27      于 2026 年 6 月 1 日，本公司其他货币资金中使用受限制的保证金(含应收利息)余额为      1,449,540.00 元。                                29 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 应收账款      (1) 按账龄披露                             账龄 2026 年 6 月 1 日余额       1 年以内(含 1 年) 1,416,943.74       合计 1,416,943.74      (2) 按信用损失准备计提方法分类披露                                                     2026 年 6 月 1 日               种类 账面余额 信用损失准备                                                                                       账面价值                          金额 比例(%) 金额 计提比例(%)       按单项计提信用损失准备 - - - - -       按组合计提信用损失准备 1,416,943.74 100.00 - - 1,416,943.74       合计 1,416,943.74 100.00 - - 1,416,943.74      按组合计提信用损失准备                                                     2026 年 6 月 1 日               账龄                        应收账款账面余额 信用损失准备 预期信用损失率(%)       1 年以内(含 1 年) 1,416,943.74 - -       合计 1,416,943.74 - -      (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况      于 2026 年 6 月 1 日，本公司按欠款方归集的余额前五名的应收账款账面余额为 1,153,658.47      元，占本公司应收账款账面余额的 69.10% ，对应的信用损失准备余额为零。 其他应收款      (1) 按账龄披露                             账龄 2026 年 6 月 1 日余额       1 年以内(含 1 年) 4,312,376.09       1 至 2 年(含 2 年) 3,000,000.00       2 年以上 20,000.00       合计 7,332,376.09                                       30 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 其他应收款(续)      (2) 按款项性质分类情况                            款项性质 2026 年 6 月 1 日       应收银行在途资金 4,312,376.09       保证金 3,020,000.00       合计 7,332,376.09       减：信用损失准备 -       账面价值 7,332,376.09      (3) 报告期无实际核销其他应收款的情况。      (4) 按欠款方归集的余额重要的其他应收款情况                            2026 年 6 月 1 日 占其他应收款期末余            单位名称 款项性质 账龄 信用损失准备期末数                               期末余额 额合计数的比例(％)       银联支付平台 应收在途资金 3,798,501.45 1 年以内(含 1 年) 51.80 - 其他流动资产                            项目 2026 年 6 月 1 日余额       待抵扣进项税 3,649,401.38 投资性房地产      (1) 采用成本计量模式的投资性房地产                 项目 房屋、建筑物 奥特莱斯附属设备 土地使用权 合计       一、账面原值         1.本期期初余额 489,955,353.28 13,529,135.89 387,675,981.85 891,160,471.02         2.本期增加金额 - - - -         3.本期减少金额 - 1,820,369.18 - 1,820,369.18           (1) 处置或报废 - 1,820,369.18 - 1,820,369.18         4.本期期末余额 489,955,353.28 11,708,766.71 387,675,981.85 889,340,101.84       二、累计折旧和累计摊销         1.本期期初余额 158,363,553.56 4,060,511.68 92,880,704.26 255,304,769.50         2.本期增加金额 8,625,357.12 739,562.83 4,065,213.44 13,430,133.39           (1)计提或摊销 8,625,357.12 739,562.83 4,065,213.44 13,430,133.39         3.本期减少金额 - 1,210,545.47 - 1,210,545.47           (1) 处置或报废 - 1,210,545.47 - 1,210,545.47         4.本期期末余额 166,988,910.68 3,589,529.04 96,945,917.70 267,524,357.42       三、账面价值         1.本期期末账面价值 322,966,442.60 8,119,237.67 290,730,064.15 621,815,744.42         2.本期期初账面价值 331,591,799.72 9,468,624.21 294,795,277.59 635,855,701.52                                            31 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 固定资产                                             电子设备、               项目 机器设备 运输设备 合计                                             器具及家具       一、账面原值         1.本期期初余额 44,418.60 4,616,507.85 247,946.90 4,908,873.35         2.本期增加金额 - 93,299.99 - 93,299.99           (1)购置 - 93,299.99 - 93,299.99         3.本期减少金额 - - - -         4.本期期末余额 44,418.60 4,709,807.84 247,946.90 5,002,173.34       二、累计折旧         1.本期期初余额 7,863.78 3,447,220.41 222,379.42 3,677,463.61         2.本期增加金额 3,291.20 191,513.74 14,569.27 209,374.21           (1)计提 3,291.20 191,513.74 14,569.27 209,374.21         3.本期减少金额 - - - -         4.本期期末余额 11,154.98 3,638,734.15 236,948.69 3,886,837.82       三、账面价值         1.本期期末账面价值 33,263.62 1,071,073.69 10,998.21 1,115,335.52         2.本期期初账面价值 36,554.82 1,169,287.44 25,567.48 1,231,409.74 长期待摊费用              项目 本期期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 本期期末余额       长期资产改良支出 5,443,371.22 - 1,527,295.60 3,916,075.62 递延所得税资产      (1) 递延所得税资产                                                 2026 年 6 月 1 日余额                    项目                                          递延所得税资产 可抵扣暂时性差异       其他应付款 790,801.77 3,163,207.08      于 2026 年 6 月 1 日，本公司不存在未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏      损。 应付账款      (1) 应付账款列示                         项目 2026 年 6 月 1 日余额       工程设备款 6,968,114.55      于 2026 年 6 月 1 日，账龄为 1 年以上的应付账款金额为 4,788,948.85 元，主要是由于工程      及设备款项付款周期较长所致。                                     32 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 预收款项       (1) 预收款项列示                         项目 2026 年 6 月 1 日余额        预收租金 1,748,804.16 应付职工薪酬               项目 本期期初余额 本期增加 本期减少 本期期末余额        一、工资、奖金、津贴和补贴 7,339,870.24 6,872,492.56 9,448,292.62 4,764,070.18        二、职工福利费 - 571,818.93 571,818.93 -        三、社会保险费 - 172,773.82 172,773.82 -           其中：医疗保险费 - 148,024.31 148,024.31 -              工伤保险费 - 3,603.18 3,603.18 -              生育保险费 - 21,146.33 21,146.33 -        四、住房公积金 - 174,466.00 174,466.00 -        五、设定提存计划(注) - 350,555.19 350,555.19 -        六、工会经费和职工教育经费 52,649.82 163,329.23 122,390.25 93,588.80        合计 7,392,520.06 8,305,435.73 10,840,296.81 4,857,658.98       注： 设定提存计划       本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司每       月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应       的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。       2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间，本公司应向养老保险计划缴存费用计 335,861.28 元，       向失业保险计划缴存费用计 14,693.91 元。       于 2026 年 6 月 1 日，本公司当期应缴的养老保险及失业保险计划费用均已支付完毕。 应交税费                         项目 2026 年 6 月 1 日余额        企业所得税 5,185,665.92        房产税 1,549,170.10        土地使用税 244,466.73        城市维护建设税 2,371.51        教育费附加及地方教育费附加 2,371.50        其他税费 116,189.27        合计 7,100,235.03                                    33 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 其他应付款                         项目 2026 年 6 月 1 日余额       应付商户结算款 239,952,366.05       押金及保证金 11,790,864.00       预提费用 6,481,942.58       其他 3,802,633.64       合计 262,027,806.27       于 2026 年 6 月 1 日，本公司账龄超过一年的其他应付款为 7,677,343.32 元，主要为收取的       商户押金，由于租赁期尚未结束，上述款项尚未退还。 实收资本                                                   2026 年 6 月 1 日                 股东                                           金额 比例(%)       杉杉商业集团有限公司 557,000,000.00 100       注： 根据 2026 年 2 月 4 日通过的股东会决议，本公司以货币方式减少注册资本 4,800 万            元，并于 2026 年 2 月 5 日完成相关工商变更登记手续，减资后的注册资本金额为            55,700 万元。 资本公积                         项目 2026 年 6 月 1 日余额       其他资本公积 15,800.00 盈余公积             项目 本期期初余额 本期增加 本期减少 本期期末余额       法定盈余公积 87,431,280.72 - - 87,431,280.72                                     34 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 未分配利润                                                      2026 年 1 月 1 日至                         项目                                                       6 月 1 日止期间        期初未分配利润 176,881,526.47        加：期初未分配利润调整数 -        调整后期初未分配利润 176,881,526.47        加：本期净利润 85,276,251.59        减：提取法定盈余公积 -        减：本期利润分配 175,947,204.99        期末未分配利润 86,210,573.07 营业收入和营业成本情况                                           2026 年 1 月 1 日至                    项目 6 月 1 日止期间发生额                                   收入 成本        主营业务 133,798,261.57 14,958,032.45        其他业务 35,700,099.42 8,477,264.11        合计 169,498,360.99 23,435,296.56       (1) 营业收入、营业成本的分解信息                                           2026 年 1 月 1 日至                收入类型 6 月 1 日止期间发生额                                   收入 成本        联营模式收入(注) 122,117,515.61 13,417,896.14        租金收入 11,680,745.96 1,540,136.31        物业管理收入 17,541,931.18 3,770,073.15        商业运营收入 14,975,541.72 2,649,130.18        推广费收入 342,254.21 221,320.33        其他业务收入 2,840,372.31 1,836,740.45        合计 169,498,360.99 23,435,296.56       本公司的业务主要为奥特莱斯运营管理，本公司内部结构简单，由管理层对其进行统一、       集中管理；管理层定期评价公司整体的财务状况、经营成果和现金流量，故本公司只有一       个分部。       注： 本公司根据合同约定按照商户销售收入一定比例分成或保底收益孰高原则收取收益             进行确认的收入。                              35 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 税金及附加                                           2026 年 1 月 1 日至                         项目                                         6 月 1 日止期间发生额       房产税 4,040,410.16       城市维护建设税 992,370.98       教育费附加及地方教育费附加 992,370.96       土地使用税 605,155.35       印花税 240,325.61       其他 9,929.92       合计 6,880,562.98 销售费用                                           2026 年 1 月 1 日至                         项目                                         6 月 1 日止期间发生额       职工薪酬 4,451,175.43       宣传推广费 3,789,596.83       折旧摊销费 193,751.75       技术服务费 851,592.14       办公费 1,596,519.56       其他 3,236.28       合计 10,885,871.99 管理费用                                           2026 年 1 月 1 日至                         项目                                         6 月 1 日止期间发生额       职工薪酬 3,778,536.44       运营管理服务费(注) 12,017,024.85       办公费 4,651.17       折旧摊销费 164,252.72       其他 783,682.85       合计 16,748,148.03       注： 本公司于 2026 年度与杉杉商业集团有限公司签订新的运营管理服务协议，协议约定            杉杉商业集团有限公司向本公司提供项目运营管理服务。                              36 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 财务费用                                     2026 年 1 月 1 日至                         项目                                   6 月 1 日止期间发生额       利息支出 11,253.70       减：利息收入 144,459.75       银行手续费 8,360.46       合计 (124,845.59) 其他收益                                     2026 年 1 月 1 日至                         项目                                   6 月 1 日止期间发生额       代扣代缴手续费返还 16,384.58       其他 1,500.00       合计 17,884.58 营业外收入                                     2026 年 1 月 1 日至                         项目                                   6 月 1 日止期间发生额       罚款及赔偿金 360,308.14       其他 136,435.56       合计 496,743.70 所得税费用                                     2026 年 1 月 1 日至                         项目                                   6 月 1 日止期间发生额       当期所得税费用 28,788,652.45       递延所得税费用 (201,014.94)       合计 28,587,637.51                              37 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 所得税费用(续)       (1) 会计利润与所得税费用调整过程                                     2026 年 1 月 1 日至                         项目                                   6 月 1 日止期间发生额        利润总额 113,863,889.10        按法定税率计算的所得税费用 28,465,972.28        不可抵扣的成本、费用和损失的影响 121,665.23        所得税费用 28,587,637.51 现金流量表项目       (1) 收到其他与经营活动有关的现金                                     2026 年 1 月 1 日至                         项目                                   6 月 1 日止期间发生额        代商户收取的结算款 832,801,567.51        政府补助 1,500.00        其他 697,489.03        合计 833,500,556.54       (2) 支付其他与经营活动有关的现金                                     2026 年 1 月 1 日至                         项目                                   6 月 1 日止期间发生额        向商户支付的结算款 848,968,112.90        支付的经营费用 16,746,540.28        其他 194,887.25        合计 865,909,540.43       (3) 支付其他与筹资活动有关的现金                                     2026 年 1 月 1 日至                         项目                                   6 月 1 日止期间发生额        支付股东减资款 48,000,000.00                              38 郑州杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 现金流量表补充资料       (1) 现金流量表补充资料                                               2026 年 1 月 1 日至                         补充资料                                             6 月 1 日止期间发生额        1.将净利润调节为经营活动现金流量：          净利润 85,276,251.59          加：投资性房地产折旧及摊销 13,430,133.39            固定资产折旧 209,374.21            无形资产摊销 14,380.03            使用权资产折旧 224,775.32            长期待摊费用摊销 1,527,295.60            处置长期资产的损失(收益) (28,822.51)            财务费用 11,253.70            投资损失(收益) (1,841,998.54)            递延所得税资产的减少(增加) (201,014.94)            存货的减少 14,034.22            经营性应收项目的减少 2,257,863.63            经营性应付项目的增加(减少) (37,110,777.12)          经营活动产生的现金流量净额 63,782,748.57        2.现金及现金等价物净变动情况：          现金及现金等价物的期末余额 369,259,408.27          减：现金及现金等价物的期初余额 57,854,198.56          现金及现金等价物净增加额 311,405,209.71       (2) 现金和现金等价物的构成                       项目 2026 年 6 月 1 日余额        一、现金 369,259,408.27          其中：库存现金 27,665.30             可随时用于支付的银行存款 369,231,742.97        二、期末现金及现金等价物余额 369,259,408.27       本公司现金和现金等价物不含使用受限制的现金及现金等价物。 九、 财务报表之批准       本公司的财务报表于 2026 年 7 月 1 日已经本公司管理层批准。                                39 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报告及审计报告 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报告及审计报告 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 内容 页码 审计报告 1-3 资产负债表 4-5 利润表 6 现金流量表 7 所有者权益变动表 8 财务报表附注 9 - 36 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 记账基础和计价原则      本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报      表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。      在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价      的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担      现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价      物的金额计量。      公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项      负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报      表中计量和/或披露的公允价值均在此基础上予以确定。      以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能      力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。      对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观      察输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初      始确认结果与交易价格相等。      公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的      重要性，被划分为三个层次：      • 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。      • 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。      • 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 现金及现金等价物的确定标准      现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本公司持有的期限短(一      般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小      的投资。 金融工具      本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。      对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，      或者在交易日终止确认已出售的资产。                              10 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续)      金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量(金融资产和金融负债的公允价值的确定      方法参见附注四、3 中“记账基础和计价原则”的相关披露)。对于以公允价值计量且其变动      计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别      的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本公司按照《企业会计准则      第 14 号——收入》(以下简称“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一      年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。      实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入      各会计期间的方法。      实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融      资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产      或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计      预期现金流量，但不考虑预期信用损失。      金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的      本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形      成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。      5.1 金融资产的分类、确认与计量      初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动      计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。本公司的金融      资产均为以摊余成本计量的金融资产。      金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基      础的利息的支付，且本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标的，      则该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收      账款和其他应收款等。      金融资产满足下列条件之一的，表明本公司持有该金融资产的目的是交易性的：      • 取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。      • 相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观            证据表明近期实际存在短期获利模式。      • 相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效            套期工具的衍生工具除外。                              11 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续)      5.1 金融资产的分类、确认与计量(续)      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计      入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：      • 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收            益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融            资产。      • 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定            为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表      日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。      5.1.1 以摊余成本计量的金融资产      以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值或终止      确认产生的利得或损失，计入当期损益。      本公司对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本公      司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：      • 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资            产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。      • 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，            本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若            该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可            与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本公司转按实际利率乘以该金融资产账            面余额来计算确定利息收入。      5.1.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变      动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。      5.2 金融工具减值      本公司对以摊余成本计量的金融资产以及租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计      处理并确认损失准备。                               12 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续)      5.2 金融工具减值(续)      本公司对由收入准则规范的交易形成的全部应收账款，以及由《企业会计准则第 21 号—      —租赁》规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量      损失准备。      对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负      债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险      自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金      额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相      当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加      或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。      本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了      损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增      加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计      量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。      5.2.1 信用风险显著增加      本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生      违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是      否已显著增加。      本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：      (1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；      (2) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；      (3) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；      (4) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是             否发生不利变化；      (5) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；      (6) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加；      (7) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；      (8) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；      (9) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；      (10) 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。                              13 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续)      5.2 金融工具减值(续)      5.2.1 信用风险显著增加(续)      于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工      具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期      内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不      利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用      风险。      5.2.2 已发生信用减值的金融资产      当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资      产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：      (1) 债务人发生重大财务困难；      (2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；      (3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况            下都不会做出的让步；      (4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；      (5) 债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；      (6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。      5.2.3 预期信用损失的确定      本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：      • 对于金融资产和租赁应收款，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的            现金流量之间差额的现值。      • 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信            用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的            差额。      本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而      确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成      本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信      息。                              14 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续)      5.2 金融工具减值(续)      5.2.4 减记金融资产      当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资      产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。      5.3 金融资产的转移      满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终      止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 ；      (3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风      险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。      若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金      融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并      相应确认相关负债。本公司按照下列方式对相关负债进行计量：      • 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资            产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的            摊余成本并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的摊            余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。      金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的      对价的差额计入当期损益。      金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部      分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到      的对价与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。      金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本公司继续确认所转移的金融资产整体，因资      产转移而收到的对价在收到时确认为负债。      5.4 金融负债和权益工具的分类      本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金      融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权      益工具。                              15 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续)      5.4 金融负债和权益工具的分类(续)      5.4.1 金融负债的分类、确认和计量      金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金      融负债。本公司的金融负债均为其他金融负债。      5.4.1.1 其他金融负债      除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债外的其      他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊      销产生的利得或损失计入当期损益。      本公司与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终      止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本公司重新计算该金融负债的账面价值，并将      相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本公司根据将重新议      定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定      合同所产生的所有成本或费用，本公司调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金      融负债的剩余期限内进行摊销。      5.4.2 金融负债的终止确认      金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(借      入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原      金融负债的合同条款实质上不同的，本公司终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。      金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非      现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。      5.4.3 权益工具      权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发      行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具      的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。      本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总      额。                              16 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 金融工具(续)      5.5 金融资产和金融负债的抵销      当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行      的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和      金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资      产负债表内分别列示，不予相互抵销。 应收账款      6.1 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄的计算方法      本公司以应收账款的账龄作为信用风险特征，采用减值矩阵确定其信用损失。账龄自其初      始确认日起算。      6.2 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准      本公司对有证据表明已发生信用减值的应收账款，单项评估其信用风险。 其他应收款      7.1 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据      本公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别。本公司采用的共同信用风险      特征为债务人类型。       组合一 应收关联方往来       组合二 除单项计提信用损失准备及组合一以外的其他应收款      按组合计提信用损失准备的计提方法：       组合一 对于关联方之间形成的其他应收款，除非有确凿证据表明发生减值，不计提信用损失准备       组合二 按账龄分析法采用减值矩阵计提信用损失准备      7.2 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄的计算方法      本公司以其他应收款的账龄作为信用风险特征，采用减值矩阵确定其信用损失。账龄自其      逾期日起算。修改其他应收款的条款和条件但不导致其他应收款终止确认的，账龄连续计      算。                              17 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 其他应收款(续)      7.3 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准      本公司对有证据表明已发生信用减值的其他应收款，单项评估其信用风险。 存货      8.1 存货类别、发出计价方法、盘存制度      8.1.1 存货类别      本公司的存货为库存商品。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本      和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。      8.1.2 发出存货的计价方法      存货发生时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。      8.1.3 存货的盘存制度      存货盘存制度为永续盘存制。 投资性房地产      投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土      地使用权和已出租的建筑物等。      投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关      的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，      在发生时计入当期损益。      本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用年限平均法在使用寿命内计提折      旧。各类投资性房地产的折旧方法、折旧年限、估计残值率和年折旧率如下：          类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)       房屋、建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75       奥特莱斯附属设备 年限平均法 3-20 5 4.75-31.67       土地使用权 年限平均法 40 - 2.50      当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止      确认该项投资性房地产。                              18 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 投资性房地产(续)       投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计       入当期损益。 固定资产       10.1 确认条件       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计       年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可       靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。       与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可       靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后       续支出，在发生时计入当期损益。       10.2 折旧方法       固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类       固定资产的折旧方法、折旧年限、估计残值率和年折旧率如下：               类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)       机器设备 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40       电子设备、器具及家具 年限平均法 3-6 5 15.83-31.67       运输设备 年限平均法 5 5 19.00       预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公       司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。       10.3 其他说明       当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固       定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期       损益。       本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生       改变则作为会计估计变更处理。                                19 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 长期资产减值       本公司在每一个资产负债表日检查采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产是否存在       可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。       估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，       则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组       的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。       如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。       上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 长期待摊费用       长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。       长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。 职工薪酬       13.1 短期薪酬的会计处理方法       本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期       损益或相关资产成本。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期       损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。       本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，       以及本公司按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，       根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当       期损益或相关资产成本。       13.2 离职后福利的会计处理方法       离职后福利全部为设定提存计划。       本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负       债，并计入当期损益或相关资产成本。       13.3 辞退福利的会计处理方法       本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并       计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利       时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。                              20 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 收入       14.1 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策       本公司的收入业务类型为联营模式收入、租金收入、物业管理收入、商业运营收入、推广       费收入和其他业务收入。其中联营模式收入、租金收入的会计政策详见附注四、18。       本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至       该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分       商品或服务的承诺。       本公司在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单       项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某       一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本       公司履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建       的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间       内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务       控制权的时点确认收入。       物业管理收入、商业运营收入、推广费收入和其他业务收入均于客户取得相关服务控制权       的时点确认收入。       交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代       第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定交易价格时，本公司考虑       可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。       合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支       付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际       利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不       超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。       本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约       义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权       利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同       权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义       务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。                              21 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 合同成本       15.1 取得合同的成本       本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确       认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当       期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同       发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。       15.2 履行合同的成本       本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足       下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成       本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与       该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。       15.3 与合同成本有关的资产的减值损失       在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同       有关的其他资产确定减值损失；其次对于与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差       额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：(1)本公司因转让与该资产相关的商品或       服 务 预 期 能够取得的剩余对价 ； (2) 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。       与合同成本相关的资产计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两       项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回       后 的 资 产 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面 价 值 。 政府补助       政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政       府补助所附条件且能够收到时予以确认。       政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。       16.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法       本集团的政府补助中的固定资产补贴款和扶持资金等，由于其是本集团取得的、用于购建       长期资产的政府补助，该等政府补助为与资产相关的政府补助。       与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损       益。                              22 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 政府补助(续)       16.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法       本公司的政府补助为补贴及奖励款等，由于该等补贴和奖励不会形成长期资产，该等政府       补助为与收益相关的政府补助。       本公司取得的其他政府补贴等，由于该等补贴不会形成长期资产，该等政府补助为与收益       相关的政府补助。       与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；与本公司日常活       动无关的政府补助，计入营业外收入。 递延所得税资产/递延所得税负债       所得税费用包括当期所得税和递延所得税。       17.1 当期所得税       资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计       算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。       17.2 递延所得税资产及递延所得税负债       对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确       认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂       时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。       一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公司       以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资       产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润       和应纳税所得额(或可抵扣亏损) 且不导致等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交       易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或       负债。       对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税       款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。       资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相       关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。                              23 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 递延所得税资产/递延所得税负债(续)       17.2 递延所得税资产及递延所得税负债(续)       除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计       入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，       其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。       资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的       应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很       可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。       17.3 所得税的抵销       当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本       公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递       延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳       税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳       税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递       延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 租赁       租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。       在合同开始日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变       化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。       18.1 本公司作为出租人       18.1.1 租赁的分拆       合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司根据收入准则关于交易价格分摊的规定分摊       合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。       18.1.2 作为出租方租赁的分类标准和会计处理方法       实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁       以外的其他租赁为经营租赁。本公司均为经营租赁。                              24 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四、 重要会计政策及会计估计(续) 租赁(续)       18.1 本公司作为出租人(续)       18.1.1 租赁的分拆(续)       18.1.2 作为出租方租赁的分类标准和会计处理方法(续)       18.1.2.1 本公司作为出租人记录经营租赁业务       在租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本       公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金       收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。       本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入       当期损益。       18.1.3 租赁变更       经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更       前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 五、 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素       本公司在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需       要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设       是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结       果可能与本公司的估计存在差异。       本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影       响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影       响数在变更当期和未来期间予以确认。 六、 会计政策变更       财政部于 2025 年 12 月 5 日发布了《企业会计准则解释第 19 号》(以下简称“解释第 19 号”)。       解释第 19 号规范了关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理、关于处置原通过       同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理、关于采用电子支付系统结算       的金融负债的终止确认、关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露和关于指定为       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露，自 2026 年 1 月 1 日起施       行。       经评估，本公司认为采用上述规定对本财务报表并无重大影响。                               25 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七、 税项 主要税种及税率         税种 计税依据 税率      企业所得税 应纳税所得额 25%                      适用一般计税方法，应纳增值税额为销项税额扣除                       可抵扣进项税后的余额，销项税额按销售收入和 6%、9%和13%      增值税 相应税率计算                      适用简易征收方法的，应纳增值税额为销售收入乘以                                                         3%和5%                       相应征收率计算      房产税 房屋原值的70%及租金收入 1.2%及12%      消费税 按应税销售收入计算 5%      城市维护建设税 实际缴纳流转税额 7%      教育费附加 实际缴纳流转税额 3%      地方教育费附加 实际缴纳流转税额 2%      城镇土地使用税 实际占用的土地面积 8元/平方米 八、 财务报表项目注释 货币资金                                                2026 年 6 月 1 日                              项目                                                     余额       库存现金：       人民币 32,754.30       银行存款：       人民币 296,466,193.81       其他货币资金：       人民币 467,854.90       合计 296,966,803.01      于 2026 年 6 月 1 日，本公司其他货币资金中使用受限制的保证金(含应收利息)余额为      467,854.90 元。 应收账款      (1) 按账龄披露                                                2026 年 6 月 1 日                              账龄                                                     余额       1 年以内(含 1 年) 911,506.38       合计 911,506.38                                   26 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 应收账款(续)      (2) 按信用损失准备计提方法分类披露                                              2026 年 6 月 1 日                种类 账面余额 信用损失准备                                                                          账面价值                         金额 比例(%) 金额 计提比例(%)       按单项计提信用损失准备 - - - - -       按组合计提信用损失准备 911,506.38 100.00 - - 911,506.38       合计 911,506.38 100.00 - - 911,506.38      按组合计提信用损失准备                                              2026 年 6 月 1 日                账龄                        应收账款账面余额 信用损失准备 预期信用损失率(%)       1 年以内(含 1 年) 911,506.38 - -       合计 911,506.38 - -      (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况      于 2026 年 6 月 1 日，本公司按欠款方归集的余额前五名的应收账款账面余额为 342,363.38      元，占本公司应收账款账面余额的 37.56%，对应的信用损失准备余额为零。 其他应收款      (1) 按账龄披露                                                                    2026 年 6 月 1 日                              账龄                                                                         余额       1 年以内(含 1 年) 3,364,284.72       1 至 2 年(含 2 年) -       2 年以上 17,900.00       合计 3,382,184.72      (2) 按款项性质分类情况                           款项性质 2026 年 6 月 1 日       应收银行在途资金 3,364,284.72       保证金 17,900.00       合计 3,382,184.72       减：信用损失准备 -       账面价值 3,382,184.72      (3) 报告期无实际核销其他应收款的情况。                                   27 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 其他应收款(续)      (4) 按欠款方归集的余额重要的其他应收款情况                                                                              占其他应收款期末                                   2026 年 6 月 1 日 信用损失准备            单位名称 款项性质 账龄 余额合计数的比例                                      期末余额 期末数                                                                                 (％)       银联支付平台 应收在途资金 3,321,461.73 1 年以内(含 1 年) 98.20 - 投资性房地产      (1) 采用成本计量模式的投资性房地产                                                  奥特莱斯               项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计                                                  附属设备       一、账面原值         1.本期期初余额 527,231,841.75 82,701,491.96 94,541,888.89 499,776.20 704,974,998.80         2.本期增加金额 - 504,192.71 - 4,416.51 508,609.22           (1)外购 - - - 4,416.51 4,416.51           (2)从在建工程转入 - 504,192.71 - - 504,192.71         3.本期减少金额 - - - 504,192.71 504,192.71           (1)从在建工程转出 - - - 504,192.71 504,192.71         4.本期期末余额 527,231,841.75 83,205,684.67 94,541,888.89 - 704,979,415.31       二、累计折旧和累计摊销         1.本期期初余额 169,717,198.59 44,903,410.47 27,328,861.20 - 241,949,470.26         2.本期增加金额 7,002,908.13 1,917,786.49 1,037,747.15 - 9,958,441.77           (1)计提或摊销 7,002,908.13 1,917,786.49 1,037,747.15 - 9,958,441.77         3.本期期末余额 176,720,106.72 46,821,196.96 28,366,608.35 - 251,907,912.03       三、账面价值         1.本期期末账面价值 350,511,735.03 36,384,487.71 66,175,280.54 - 453,071,503.28         2.本期期初账面价值 357,514,643.16 37,798,081.49 67,213,027.69 499,776.20 463,025,528.54 固定资产                                                           电子设备、               项目 机器设备 运输设备 合计                                                           器具及家具       一、账面原值         1.本期期初余额 243,946.75 3,768,213.91 392,639.46 4,404,800.12         2.本期增加金额 - 115,046.90 - 115,046.90           (1)购置 - 115,046.90 - 115,046.90         3.本期减少金额 - 223.83 - 223.83           (1)其他转出 - 223.83 - 223.83         4.本期期末余额 243,946.75 3,883,036.98 392,639.46 4,519,623.19       二、累计折旧         1.本期期初余额 191,414.05 2,434,925.96 373,007.49 2,999,347.50         2.本期增加金额 18,148.69 213,416.70 - 231,565.39           (1)计提 18,148.69 213,416.70 - 231,565.39         3.本期期末余额 209,562.74 2,648,342.66 373,007.49 3,230,912.89       三、账面价值         1.本期期末账面价值 34,384.01 1,234,694.32 19,631.97 1,288,710.30         2.本期期初账面价值 52,532.70 1,333,287.95 19,631.97 1,405,452.62                                                   28 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 长期待摊费用           项目 本期期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 本期期末余额       长期资产改良支出 9,325,631.22 - 2,392,513.44 6,933,117.78 递延所得税资产      (1) 递延所得税资产                                                         2026 年 6 月 1 日余额                      项目                                                   递延所得税资产 可抵扣暂时性差异       其他应付款 627,343.04 2,509,372.17       资产相关的政府补助 18,139,438.26 72,557,753.04       合计 18,766,781.30 75,067,125.21      于 2026 年 6 月 1 日，本公司不存在未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏      损。 应付账款      (1) 应付账款列示                                                                       2026 年 6 月 1 日                                项目                                                                            余额       工程设备款 3,664,264.79      于 2026 年 6 月 1 日，账龄为 1 年以上的应付账款金额为 355,149.41 元，主要是由于工程及      设备款项付款周期较长所致。 预收款项      (1) 预收款项列示                                                                       2026 年 6 月 1 日                                项目                                                                            余额       预收租金 4,567,093.58                                      29 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 应付职工薪酬             项目 本期期初余额 本期增加 本期减少 本期期末余额       一、工资、奖金、津贴和补贴 4,537,363.19 5,528,695.97 6,908,039.19 3,158,019.97       二、职工福利费 - 53,058.28 53,058.28 -       三、社会保险费 - 169,197.51 169,197.51 -         其中：医疗保险费 - 212,237.49 212,237.49 -            工伤保险费 - 8,849.93 8,849.93 -            生育保险费 - - - -       四、住房公积金 - 156,750.00 156,750.00 -       五、设定提存计划(注) - 416,741.77 416,741.77 -       六、工会经费和职工教育经费 17,801.16 136,206.59 106,739.69 47,268.06       合计 4,555,164.35 6,512,540.03 7,862,416.35 3,205,288.03       注： 设定提存计划       本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司每       月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应       的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。       2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间，本公司应向养老保险计划缴存费用计 404,098.66 元，       向失业保险计划缴存费用计 12,643.11 元。       于 2026 年 6 月 1 日，本公司当期应缴的养老保险及失业保险计划费用均已支付完毕。 应交税费                                                                           2026 年 6 月 1 日                              项目                                                                                 余额       企业所得税 5,841,348.34       增值税 4,359,152.18       房产税 653,523.77       城市维护建设税 305,856.58       教育费附加及地方教育费附加 218,468.98       土地使用税 77,443.62       其他税费 76,328.01       合计 11,532,121.48                                      30 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 其他应付款                                                                              2026 年 6 月 1 日                                     项目                                                                                    余额       应付商户结算款 186,930,169.21       押金及保证金 18,533,712.80       预提费用 5,061,588.30       其他 3,389,958.28       合计 213,915,428.59       于 2026 年 6 月 1 日，本公司账龄超过一年的其他应付款为 14,579,991.81 元，主要为收取的       商户押金，由于租赁期尚未结束，上述款项尚未退还。 递延收益          项目 本期期初余额 本期增加 本期减少 本期期末余额 形成原因       政府补助 73,796,200.18 - 1,238,447.14 72,557,753.04 与资产相关的政府补助 实收资本                                                                     2026 年 6 月 1 日                          股东                                                                金额 比例(%)       杉杉商业集团有限公司 300,000,000.00 100 盈余公积         项目 本期期初余额 本期增加 本期减少 本期期末余额       法定盈余公积 53,888,246.03 - - 53,888,246.03 未分配利润                                                                             2026 年 1 月 1 日至                                     项目                                                                              6 月 1 日止期间       期初未分配利润 103,037,989.30       加：期初未分配利润调整数 -       调整后期初未分配利润 103,037,989.30       加：本期净利润 52,226,568.49       减：提取法定盈余公积 -       减：本期利润分配 36,732,121.26       期末未分配利润 118,532,436.53                                          31 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 营业收入和营业成本情况                                              2026 年 1 月 1 日至                     项目 6 月 1 日止期间发生额                                          收入 成本        主营业务 87,239,846.64 12,350,955.21        其他业务 24,932,067.08 7,655,797.83        合计 112,171,913.72 20,006,753.04       (1) 营业收入、营业成本的分解信息                                              2026 年 1 月 1 日至                     收入类型 6 月 1 日止期间发生额                                          收入 成本        联营模式收入(注) 73,144,161.55 7,083,173.59        租金收入 14,095,685.09 5,267,781.62        物业管理收入 15,234,334.87 5,826,322.78        商业运营收入 7,287,170.17 1,365,001.50        推广费收入 67,643.82 13,033.79        其他业务收入 2,342,918.22 451,439.76        合计 112,171,913.72 20,006,753.04       本公司的业务主要为奥特莱斯运营管理，本公司内部结构简单，由管理层对其进行统一、       集中管理；管理层定期评价公司整体的财务状况、经营成果和现金流量，故本公司只有一       个分部。       注： 本公司根据合同约定按照商户销售收入一定比例分成或保底收益孰高原则收取收益             进行确认的收入。 税金及附加                                                        2026 年 1 月 1 日至                              项目 6 月 1 日止期间                                                             发生额        房产税 3,201,434.47        城市维护建设税 799,479.47        教育费附加及地方教育费附加 571,056.77        土地使用税 379,486.30        印花税 167,669.20        消费税 249.24        合计 5,119,375.45                                   32 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 销售费用                                           2026 年 1 月 1 日至                              项目 6 月 1 日止期间                                                发生额       职工薪酬 3,463,690.51       宣传推广费 2,634,661.03       折旧摊销费 165,594.76       技术服务费 286,048.74       办公费 400,682.82       维修费 1,625,341.10       其他 4,491.76       合计 8,580,510.72 管理费用                                           2026 年 1 月 1 日至                              项目 6 月 1 日止期间                                                发生额       职工薪酬 2,913,123.21       运营管理服务费(注) 7,879,942.61       技术服务费 53,767.05       办公费 122,388.05       折旧摊销费 65,970.63       汽车费用 599,061.79       其他 156,432.93       合计 11,790,686.27       注： 本公司于 2026 年度与杉杉商业集团有限公司签订新的运营管理服务协议，协议约定            杉杉商业集团有限公司向本公司提供项目运营管理服务。 财务费用                                           2026 年 1 月 1 日至                              项目 6 月 1 日止期间                                                发生额       利息支出 -       减：利息收入 19,168.23       银行手续费 7,327.40       合计 (11,840.83)                                   33 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 其他收益                                        2026 年 1 月 1 日至                              项目 6 月 1 日止期间                                             发生额        与资产相关的政府补助摊销 1,238,447.14        代扣代缴手续费返还 9,108.52        其他 1,851.00        合计 1,249,406.66 营业外收入                                        2026 年 1 月 1 日至                              项目 6 月 1 日止期间                                             发生额        罚款及赔偿金 119,662.75        其他 118,886.63        合计 238,549.38 所得税费用                                        2026 年 1 月 1 日至                              项目 6 月 1 日止期间                                             发生额        当期所得税费用 16,961,645.54        递延所得税费用 308,849.86        合计 17,270,495.40       (1) 会计利润与所得税费用调整过程                                        2026 年 1 月 1 日至                              项目 6 月 1 日止期间                                             发生额        利润总额 69,497,063.89        按法定税率计算的所得税费用 17,374,265.97        使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 (103,770.57)        所得税费用 17,270,495.40                                   34 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 现金流量表项目       (1) 收到其他与经营活动有关的现金                                        2026 年 1 月 1 日至                              项目 6 月 1 日止期间                                              发生额        代商户收取的结算款 562,570,588.31        政府补助 1,851.00        其他 266,826.13        合计 562,839,265.44       (2) 支付其他与经营活动有关的现金                                        2026 年 1 月 1 日至                              项目 6 月 1 日止期间                                              发生额        向商户支付的结算款 525,227,445.58        支付的经营费用 12,239,563.54        其他 12,853.65        合计 537,479,862.77 现金流量表补充资料       (1) 现金流量表补充资料                                        2026 年 1 月 1 日至                          补充资料 6 月 1 日止期间                                             发生额        1.将净利润调节为经营活动现金流量：          净利润 52,226,568.49          加：投资性房地产折旧及摊销 9,958,441.77            固定资产折旧 231,565.39            长期待摊费用摊销 2,392,513.44            投资损失(收益) (1,334,774.04)            递延所得税资产的减少 308,849.86            存货的减少 22,957.18            递延收益的增加(减少) (1,238,447.14)            经营性应收项目的减少 584,824.99            经营性应付项目的增加 33,595,791.29          经营活动产生的现金流量净额 96,748,291.23        2.现金及现金等价物净变动情况：          现金及现金等价物的期末余额 296,498,948.11          减：现金及现金等价物的期初余额 8,023,361.84          现金及现金等价物净增加额 288,475,586.27                                   35 哈尔滨杉杉奥特莱斯购物广场有限公司 财务报表附注 2026 年 1 月 1 日至 6 月 1 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八、 财务报表项目注释(续) 现金流量表补充资料(续)       (2) 现金和现金等价物的构成                                             2026 年 6 月 1 日                              项目                                                   余额        一、现金 296,498,948.11          其中：库存现金 32,754.30             可随时用于支付的银行存款 296,466,193.81        二、期末现金及现金等价物余额 296,498,948.11       本公司现金和现金等价物不含使用受限制的现金及现金等价物。 九、 财务报表之批准       本公司的财务报表于 2026 年 7 月 1 日已经本公司管理层批准。                                   36 来源：上海证券交易所 · 2026-07-02 · 中国内地 · 原文